തിരയൽ ഫലങ്ങൾ

ITR - 2: Price List ITR 2 FILINGS A.YR.2021-22 നിങ്ങളുടെ തിരഞ്ഞെടുപ്പ് എടുക്കുക ₹1199 Incomes except capital gains Takes 1-2 Days on average. ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started ₹1999 Incomes including capital gains Takes 1-2 Days on average. ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started ITR 2 എന്താണ്? ഐടിആർ 2 എന്നത് ഒരു ആദായനികുതി റിട്ടേൺ ഫോമാണ്, ഇത് നിർദ്ദിഷ്ട നികുതിദായകർക്ക് വേണ്ടി നിർമ്മിച്ചതാണ്, അതായത് വ്യക്തികൾക്കും എച്ച് യു എഫിനും ബിസിനസ്സിൽ നിന്നും തൊഴിലിൽ നിന്നും വരുമാനമൊന്നുമില്ല. ഐടിആർ 2 ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മറ്റ് ചില നിബന്ധനകൾ പാലിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ഞങ്ങൾ അവ ചർച്ച ചെയ്യും. ആർക്ക് ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയും 2- യോഗ്യത ഐടിആർ -2 ഫോം വ്യക്തികൾക്കും എച്ച്യുഎഫിനും (ഒന്നുകിൽ റസിഡന്റ് അല്ലെങ്കിൽ നോൺ റെസിഡന്റ്) വരുമാനത്തിന്റെ റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കുന്നതിന് ഇനിപ്പറയുന്ന വരുമാന സ്രോതസ്സുകളുണ്ട്: ശമ്പളം / പെൻഷൻ ഒന്നിൽ കൂടുതൽ വീടിന്റെ സ്വത്ത് വരുമാനം മൂലധന നേട്ടത്തിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം വിദേശ ആസ്തികൾ / വരുമാനം കാർഷിക വരുമാനം 5000 രൂപയിൽ കൂടുതൽ ഒരു രൂപയിൽ കൂടുതൽ വരുമാനം 50 ലക്ഷം ഐടിആർ -2 ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയാത്തവർ - യോഗ്യതയില്ല ബിസിനസ്സ് / പ്രൊഫഷണലിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം ഉള്ള ഒരു വ്യക്തിക്ക് ഒരു പ്രൊപ്രൈറ്റർഷിപ്പ് അല്ലെങ്കിൽ ഒരു പങ്കാളിയെന്ന നിലയിൽ ITR-2 ഫോം ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. ഈ ഫോം ഏതെങ്കിലും സ്ഥാപനം, കമ്പനി, എൽഎൽപി അല്ലെങ്കിൽ മറ്റേതെങ്കിലും സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക് ഉപയോഗിക്കാൻ കഴിയില്ല. Schedule Capital Gains in ITR-2 is a critical section for reporting gains or losses from the sale of capital assets like property, stocks, or mutual funds during the financial year. Agriculture income in ITR-2 also requires detailed disclosure if it exceeds the specified exemption limit. Taxpayers often seek guidance through videos or tutorials for ITR-2 filing, understanding its eligibility criteria and the reasons why ITR-2 is filed due to its specific requirements for reporting various income sources and assets. Filing ITR-2 online demands accuracy and attention to detail, ensuring complete disclosure of all relevant income sources and assets, leading to a smooth tax filing process and compliance with income tax regulations. ITR -2 ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് ആവശ്യമായ രേഖകൾ ശമ്പള സ്ലിപ്പുകൾ / സർട്ടിഫിക്കറ്റ് / ഫോം -16 എഫ്ഡിആർ പലിശ / പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് പലിശ പോലുള്ള മറ്റ് സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനത്തിന്റെ തെളിവ്. വീട് പ്രോപ്പർട്ടി വിശദാംശങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനം ഫോം 16 എ ഉണ്ടെങ്കിൽ നികുതി ലാഭിക്കൽ നിക്ഷേപ തെളിവുകൾ സെക്ഷൻ 80 ഡി മുതൽ 80 യു വരെയുള്ള കിഴിവുകൾ ബാങ്കിൽ നിന്നോ മറ്റേതെങ്കിലും സ്ഥാപനങ്ങളിൽ നിന്നോ ഉള്ള ഭവന വായ്പ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ആധാർ കാർഡ് പാൻ കാർഡ് വിദേശ ആസ്തികളുടെ / വരുമാനത്തിന്റെ വിശദാംശങ്ങൾ How To Fill ITR 2 Online Filing ITR-2 online involves a step-by-step process outlined by the Income Tax Department for taxpayers with specific sources of income and assets. ITR-2 is used by individuals and Hindu Undivided Families (HUFs) to report income from various sources, including capital gains, foreign assets, agricultural income exceeding a specified limit, and income from multiple properties. Understanding how to file ITR-2 online is crucial, and individuals can access the Income Tax Department's e-filing portal to complete the process. It's essential to provide accurate details regarding Schedule AL, which includes information about assets and liabilities held at the end of the fiscal year, ensuring comprehensive disclosure for tax assessment. Similarly, including Schedule AMTC aids in declaring deductions and adjustments under Chapter VI-A, contributing to accurate tax calculations and compliance when filing ITR-2. Which Tax Regime should you choose? Old Tax Regime vs New Tax Regime Check which one is applicable for you INCOME TAX RETURN ITR-2 Here we will discuss the details required to be filled in ITR-2. PART-A - GENERAL INFORMATION Part A of the ITR-1 contains some general information such as Name, PAN, Date of birth, Mobile No. , Email ID, Aadhar No., type of filing, nature of Employment, whether the filing id original or revised, whether the filing is u/s 139 i.e. on time or belated etc. Also it asks whether you are opting for New Tax Regime u/s 115BAC. The details relating to Residential Status, Directorship in companies and Equity Shareholding in non-listed entities are also required to be disclosed in this part of the ITR. SCHEDULE S- DETAILS OF INCOME FROM SALARY In this Schedule, the name and address of the employer with TAN and nature of Employment is also required alongwith all the details of Salary and other allowances and perquisites recieved. SCHEDULE HP - DETAILS OF INCOME FROM HOUSE PROPERTY In this Schedule, the Address of the property alongwith names and Pan of the co-owners are required to be filled. Also the details of the tenant such as name, PAN are required. Complete details of Rent received, annual rent alongwith all the deductions claimed from rental income has to be entered. You can add multiple house property details here. SCHEDULE CG - CAPITAL GAINS This is a long schedule which is divided into Short Term & Long Term Capital Gains. Full & complete details of each and every item has to be provided including all deductions claimed from such gains. Also there is seperate Schedule of Section 112A wherein scripwise details have to be entered for taking benefits of grandfathering clause as on 31st Jan.2018. Also the set-off of short term and long term capital gains details are to be entered. The bifurcation of Short Term & Long term capital gains quarterwise also needs to be entered so that the interest liability u/s 234C can be correctly analysed and calculated. From A.Yr.2023-24, Schedule VDA - Income from transfer of Virtual Digital Assets has been newly added for reporting of transactions relating to virtual digital assets. SCHEDULE OS - INCOME FROM OTHER SOURCES In this Schedule, each and every detail relating to Income from Other Sources has to be entered. Also the deductions claimed from other source income are to be entered in details. Here also bifurcation of income from Dividends and winnings from lottery, puzzles, games etc. has to be provided quarterwise for calculation of interest u/s 234C. SCHEDULE CYLA - DETAILS OF INCOME AFTER SETOFF OF CURRENT YEAR LOSSES Under this Schedule, the current year losses under head House Property and other sources are allowed to be adjusted from Current year's income of Salaries, House Property, Capital Gain and other sources as per the provisions of Income Tax. SCHEDULE BFLA - DETAILS OF INCOME AFTER SET OFF OF BROUGHT FORWARD LOSSES OF EARLIER YEARS Under this Schedule, the brought forward losses of earlier years are allowed to be set off against current year's remaining income as per the provisions of the Act. SCHEDULE CFL - CARRIED FORWARD LOSSES This Schedule requires the details of last 8 years brought forward losses and adjustment of same against current year's income and the losses which remained and carried forward for future adjustments. SCHEDULE VIA - DEDUCTIONS UNDER THE CHAPTER VIA This Schedule requires figures of deductions claimed under Chapter VIA such as 80C, 80CCC, 80CCD, 80E, 80D etc. SCHEDULE 80G - DETAILS OF DONATIONS UNDER SECTION 80G This schedule required complete details in respect of donations given under Section 80G both entitled to 100% and 50% deductions including name, address, pan of the organisation alongwith mode of payment etc. SCHEDULE 80GGA - DETAILS OF DONATIONS FOR SCIENTIFIC RESEARCH OR RURAL DEVELOPMENT The relevant details to be entered if claiming exemption under this section. SCHEDULE AMT - ALTERNATE MINIMUM TAX UNDER SECTION 115JC This Schedule requires calculation of Tax payable u/s 115JC i.e. alternate minimum tax. SCHEDULE AMTC - CALCULATION OF TAX CREDIT U/S 115JD This Schedule requires the adjustment calculation of any tax credit availed and utilised u/s 115JD. SCHEDULE SPI - INCOME OF SPECIFIED PERSON U/S 64 I.E. MINOR CHILD, SPOUSE ETC. Under this Schedule, details of Income of Minor Child, Spouse etc. specified u/s 64 has to be entered. SCHEDULE SI - SPECIAL INCOME This schedule requires to details of all incomes which fall under Special Income which are taxed at different rates mostly u/s 115 of the Income Tax Act. SCHEDULE EI- EXEMPT INCOME Under this Schedule, complete details of all Income which are claimed to be Exempt has to be provided. SCHEDULE PTI - PASS THROUGH INCOME FROM BUSINESS TRUST, INVESTMENT FUND U/S 115UA, 115UB Complete details of Income from above trust or investment funds has to be provided in this Schedule. SCHEDULE FSI - DETAILS OF INCOME FROM OUTSIDE INDIA AND TAX RELIEF Here, the details of Income earned from outside India in case of Resident and the tax relief (if any) claimed has to be provided alongwith country code and TIN of the country. SCHEDULE TR - SUMMARY OF TAX RELIEF CLAIMED FROM TAXES OUTSIDE INDIA In case of Resident earning Income from outside India and paying tax in that country, the tax relied claimed in India in respect of that income under section 90, 90A or 91 has to be provided here. SCHEDULE FA - DETAILS OF FOREIGN ASSETS AND INCOME FROM ANY SOURCE OUTSIDE INDIA This Schedule requires details of complete assets, bank accounts, demat accounts, any movable or immovable property etc. of any resident in Foreign country and also income if any derived from such assets. The details are to be provided for Calendar year i.e. for A.Yr.23-24 it has to be provided as at 31st Dec. 22. SCHEDULE 5A - INFORMATION REGARDING APPORTIONMENT OF INCOME AS PER PORTUGESE CODE The relevant Information of Spouse as per Portugese code has to be provided here. SCHEDULE AL - ASSETS AND LIABILITIES AS AT THE END OF THE YEAR [APPLICABLE IN CASE] WHERE TOTAL INCOME EXCEEDS RS.50 LAKHS] Complete details of all assets i.e. Immovable and Movable in case of persons earning income above 50 lakhs has to be filled in this Schedule. SCHEDULE - TAX DEFERRED IN ESOP The relevant information - relatable to income on perquisites referred in section 17(2)(vi) received from employer, being an eligible start-up referred to in section 80-IAC has to be provided here. PART B - TI - COMPUTATION OF TOTAL INCOME This schedule is the Summary of all the above Schedules wherein the total income under each head of income is to be summarised to arrive at Gross total income and then Total income. PART B - TTI - TAX ON TOTAL INCOME Under this Schedule, Tax liability is ascertained after providing for rebates and reliefs claimed and also the TDS, advance tax, Self asstt. tax are considered. The Interest u/s 234A, B & C are also calculated so as to arrive at net tax payable or refundable during the year. This Schedule also requires details of all bank accounts held during the year alongwith the account to which refund has to be credited. This Schedule also has sub-schedules for Advance Tax , Self Assessment Tax, TDS and TCS wherein complete details are to be provided as per tax challans, Form 26AS and Form 27D. VERIFICATION Form ITR-2 ends with the Verification section which can be done through Aadhar OTP, digital signature, or other modes of verification. However, if no modes of E-verification are available, then ITR-V acknowledgment generated after e-filing has to be physically signed and sent to CPC-Bangluru within 30 days of filing. വീടിന്റെ സ്വത്ത് വരുമാനത്തെക്കുറിച്ച് ഭവനവരുമാനത്തെക്കുറിച്ചും ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള വിവിധ വ്യവസ്ഥകളെക്കുറിച്ചും കൂടുതൽ അറിയുക ഹൗസ് പ്രോപ്പർട്ടി വരുമാനത്തിൽ നിന്നുള്ള കിഴിവുകളെക്കുറിച്ച് എല്ലാം ഹൗസ് പ്രോപ്പർട്ടി വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് വിവിധ കിഴിവുകൾ ലഭ്യമാണ് കൂടുതൽ അറിയുക ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള മൂലധന നേട്ടങ്ങളെക്കുറിച്ചുള്ള എല്ലാം മൂലധനത്തെക്കുറിച്ചുള്ള എല്ലാം വരുമാനവും ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള വിവിധ വ്യവസ്ഥകളും കൂടുതൽ അറിയുക ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള ഹ്രസ്വകാല, ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ മൂലധനത്തെക്കുറിച്ചുള്ള എല്ലാം വരുമാനവും ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള വിവിധ വ്യവസ്ഥകളും കൂടുതൽ അറിയുക കാർഷിക ഭൂമിയുടെ വിൽപ്പന മൂലധന നേട്ടം കാർഷിക ഭൂമി വിൽക്കുന്നതിനുള്ള നികുതി വ്യവസ്ഥകൾ - കൂടുതൽ അറിയാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നു ? കൂടുതൽ അറിയുക നിർദ്ദിഷ്ട ബോണ്ടുകളിലെ നിക്ഷേപത്തിൽ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ ഒഴിവാക്കൽ -സെക്ഷൻ 54EC നിർദ്ദിഷ്ട ബോണ്ടുകളിൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നതിലൂടെ എത്ര ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടം ഒഴിവാക്കാനാകും - കൂടുതൽ അറിയുക റെസിഡൻഷ്യൽ ഹൗസ് പ്രോപ്പർട്ടി വിൽപ്പനയിൽ മൂലധന നേട്ടം റെസിഡൻഷ്യൽ ഹൗസ് പ്രോപ്പർട്ടികളുടെ വിൽപ്പന മൂലധന നേട്ടത്തിനുള്ള വ്യവസ്ഥകൾ കൂടുതൽ അറിയുക ദീർഘകാല മൂലധന ആസ്തികളുടെ (റെസിഡൻഷ്യൽ ഹൗസ് ഒഴികെ) 54 എഫ് വിൽപ്പന മൂലധന നേട്ടത്തിന്റെ ഇളവ് റെസിഡൻഷ്യൽ ഹൗസ് ഒഴികെയുള്ള മറ്റേതെങ്കിലും വസ്തുവിന്റെ വിൽപ്പന മൂലധന നേട്ടവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ഇളവ് വ്യവസ്ഥകൾ കൂടുതൽ അറിയുക ഐടിആർ 2 ഫയൽ ചെയ്യുന്നതെങ്ങനെ ITR-2 ഫയൽ ചെയ്യുന്ന രീതികൾ ഐടിആർ -2 ഓൺലൈൻ ഫോം നേരിട്ട് പൂരിപ്പിച്ച് പോർട്ടലിൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തുകൊണ്ട് ഐടിആർ - 2 ഫോം ആദായനികുതി വകുപ്പ് ഓൺലൈൻ പോർട്ടലിൽ ഓൺലൈനായി ഫയൽ ചെയ്യാം. പോർട്ടലിൽ xml ഫയൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തുകൊണ്ട് ഇത് ഫയൽ ചെയ്യാനും കഴിയും. എക്സ്എംഎൽ ഫയൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തതിന് ശേഷം ഇത് പരിശോധിക്കേണ്ടതുണ്ട്. സ്ഥിരീകരണ മോഡ് ഇലക്ട്രോണിക് വഴിയോ ഒപ്പിട്ട അംഗീകാരം തപാൽ വഴി സി.പി.സി, ബംഗ്ലൂരുവിലേക്ക് അയയ്ക്കുകയോ ചെയ്യാം. ഓൺലൈനായി ഫയൽ ചെയ്ത ഐടിആർ -2 പരിശോധിച്ചുറപ്പിക്കുന്നതിന് രണ്ട് രീതികളുണ്ട്. ആദ്യത്തേത് ആധാർ ഒടിപിക്ക് ബാങ്ക് അക്ക & ണ്ട്, ഡിമാന്റ് അക്ക E ണ്ട് ഇ-ഒടിപി വഴി ഇ-വെരിഫിക്കേഷൻ വഴിയാണ്. ഐടിആർ -2 ഓൺലൈനിൽ ഫയൽ ചെയ്തതിനുശേഷം ജനറേറ്റുചെയ്ത അംഗീകാരത്തെ ശാരീരികമായി ഒപ്പിടുകയും ഫയലിംഗ് കഴിഞ്ഞ് 120 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ സിപിസി-ബംഗ്ലൂരിന് തപാൽ വഴി അയയ്ക്കുകയും ചെയ്യുക എന്നതാണ് മറ്റൊരു രീതി. സൂപ്പർ സീനിയർ പൗരന്മാർ ഒഴികെ ഐടിആർ -2 ഓൺലൈനിൽ ഫയൽ ചെയ്യണം. (80 വയസ്സിനു മുകളിൽ) ITR 2 ഡൗൺലോഡ് ഏത് ITR ആണ് എനിക്ക് നല്ലത്? ഒരു ഇവിടെ ➡ എന്ന ഒരു ഹ്രസ്വ ക്വിസ് എടുക്കുന്നതിലൂടെ നിങ്ങൾക്ക് ഏറ്റവും മികച്ച ITR ഏതാണെന്ന് അറിയാൻ കഴിയും. p> അല്ലെങ്കിൽ, ഈ വിഷയത്തെക്കുറിച്ചുള്ള ഞങ്ങളുടെ ലേഖനം നിങ്ങൾക്ക് വായിക്കാം ഇവിടെ ഓൺലൈൻ ഇന്ത്യയിലെ നികുതി ഫയലുകൾ സുരക്ഷിതമാണോ? അതെ! തീർച്ചയായും! ഞങ്ങൾ! 1. നിങ്ങളുടെ ഡാറ്റ നിങ്ങളുടേതാണ്! അതിനാൽ, ഇത് ഞങ്ങളുടെ സുരക്ഷിത ടീമിന് 2. പേയ്മെന്റ് രീതി പൂർണ്ണമായും സുരക്ഷിതവും നിയന്ത്രിക്കുന്നതും ഇന്ത്യയുടെ നമ്പർ 1 പേയ്മെന്റ് ഗേറ്റ്വേയാണ്: Razorpay! 3. ഞങ്ങളുടെ വെബ്സൈറ്റ് 100% SSL സുരക്ഷിതമാണ്. ഹാക്കർമാരില്ല, വിഷമിക്കേണ്ട! ആരാണ് എന്റെ ഐടി റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുക? നിങ്ങളുടെ ITR ഫയൽ ചെയ്തിരിക്കുന്നത് 20 വർഷത്തിലധികം അനുഭവപരിചയമുള്ള നികുതി വിദഗ്ധരാണ്! എന്താണ് ഫോം 16? ആദായനികുതി നിയമത്തിന് കീഴിലുള്ള എല്ലാ യോഗ്യമായ കിഴിവുകൾക്കുശേഷമുള്ള മൊത്തം വരുമാനം നികുതി ചുമത്തപ്പെടാത്ത പരമാവധി തുക കവിയുന്ന എല്ലാ ശമ്പളക്കാരനായ ജീവനക്കാരനും അവരുടെ യോഗ്യതയുള്ള നികുതി സ്ലാബുകൾ അനുസരിച്ച് അവരുടെ തൊഴിലുടമകളിൽ നിന്ന് നികുതി കുറയ്ക്കേണ്ടതുണ്ട്. അങ്ങനെ മൊത്തം വരുമാനം നികുതിയായി ഈടാക്കുന്ന ഓരോ ജീവനക്കാരന്റെയും വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് തൊഴിലുടമ സ്രോതസ്സിൽ നികുതി കുറയ്ക്കുകയും അങ്ങനെ കുറയ്ക്കുന്ന TDS സർക്കാരിൽ നിക്ഷേപിക്കുകയും വേണം. അക്കൗണ്ട്. എല്ലാ തൊഴിലുടമയും സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ അവസാനത്തിൽ ശമ്പളത്തിന്റെ ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണം, കൂടാതെ ഉറവിടത്തിൽ നിന്ന് ടിഡിഎസ് കുറച്ച എല്ലാ ജീവനക്കാരനും ഫോം 16 നൽകണം. കൂടുതൽ വിവരങ്ങൾക്ക് ഇത് പരിശോധിക്കുക ➡ വീഡിയോ - ITR-2 ഫയലിംഗ് ഗൈഡ്

ITR 1 Form Filing Online ITR 1 ഫോം [സഹാജ്] ഫയലിംഗ്സ് A.YR.2021-22 നിങ്ങളുടെ തിരഞ്ഞെടുപ്പ് എടുക്കുക ഫോം 16 മാത്രമാണുള്ളത്, മറ്റ് വരുമാനമില്ലേ? ഫോം 16 ഇപ്പോൾ അപ്ലോഡുചെയ്യുക! ₹399 Only Form 16 Takes 1-2 Days on average. ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started വരുമാനത്തെ അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള മറ്റ് ITR-1 പദ്ധതികൾ ITR - 1 Pricings ₹399 ITR - 1 Basic Income less than 5 Lacs ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started ₹499 ITR - 1 Standard Income between 5 to 10 Lacs ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started ₹899 ITR - 1 Premium Income more than 10 Lacs ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started ITR 1 എന്താണ്? ആദായനികുതി റിട്ടേൺ അതായത് മൊത്തം വരുമാനം 250000 രൂപയിൽ കൂടുതലുള്ള ഏതൊരു വ്യക്തിയും ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യണം ഏതെങ്കിലും സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ. ഐടിആർ 1 എഫൈലിംഗിനായി, മൊത്ത മൊത്ത വരുമാനം പരിഗണിക്കേണ്ടതുണ്ട്, മൊത്തം വരുമാനമല്ല. ആദായനികുതി നിയമത്തിന്റെ ആറാം അധ്യായത്തിന് കീഴിലുള്ള ചില കിഴിവുകൾ ഉണ്ട്, അതായത് കിഴിവ് യു / എസ് 80 സി, 80 ഡി, 80 ഇ, 80 ജി മുതലായവ. മൊത്തം വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് മൊത്തം വരുമാനത്തിൽ നിന്നോ മൊത്തം വരുമാനത്തിലേക്കോ വരുന്ന കിഴിവുകൾ. മൊത്തം വരുമാനം വർഷത്തിൽ 2.5 ലക്ഷത്തിൽ കുറവാണെങ്കിൽപ്പോലും, ആദായനികുതിയുടെ ആറാം അധ്യായത്തിലെ കിഴിവുകൾക്ക് ശേഷമാണെങ്കിൽ ഐടിആർ ഫയലിംഗ് നിർബന്ധമാണ്. ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു വ്യക്തിയുടെ മൊത്ത വരുമാനം 3,50,000 രൂപയും വിഐഎ ചാപ്റ്റർ പ്രകാരം അർഹമായ കിഴിവുകൾ Rs. 100000, വ്യക്തിയുടെ മൊത്തം വരുമാനം 250000 രൂപ മാത്രം. മൊത്തം വരുമാനം 250000 രൂപയിൽ കൂടുതലായതിനാൽ അദ്ദേഹം ഇപ്പോഴും ആദായനികുതി റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ITR - 1: FAQ Introduction to ITR-1 -What is ITR-1 ? Under Indian Income Tax laws, there are at present seven (7) ITRs prescribed for E-filing. The Income Tax Return filing is completely online and only E-filing of ITR is accepted now. There is no manual filing of ITR anymore.Click on the given chat button in the bottom right corner to fill out ITR 1 (Income Tax Return form) without any hassle. Efile ITR1 Income Tax Return For AY 2024-25 The Seven ITR prescribed for E-filing are based on Income Source and total income. The basic ITR is ITR-1 which is also known as Sahaj due to its simplicity. It is only 3 page ITR which is applicable for Resident Individuals (not being not-ordinarily residents) having total income upto Rs.50 lakhs only. The Income Source should be Salaries, one house property and other sources and also agriculture income upto Rs.5000 only. It is also not for any Individual who is a director in a company or is a shareholder of unlisted companies or where TDS has been deducted u/s 194N or if income tax is deferred under ESOP. ആർക്ക് ഐടിആർ 1 ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയും - യോഗ്യത ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ ഇനിപ്പറയുന്ന സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്ന് 50 ലക്ഷത്തിൽ താഴെ വരുമാനമുള്ള വ്യക്തികൾ ഫോം ITR-1 (SAHAJ) ഫയൽ ചെയ്യണം: ശമ്പളം / പെൻഷൻ ഒരു വീടിന്റെ സ്വത്ത് (ഏത് വീട്ടിലെ കേസുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നില്ല സ്വത്ത് നഷ്ടം മുന്നോട്ട് കൊണ്ടുവന്നു മുൻ വർഷങ്ങൾ): മറ്റ് ഉറവിടങ്ങൾ (പക്ഷേ വിജയിക്കുന്നതിലൂടെ ലഭിക്കുന്ന വരുമാനം ഉൾപ്പെടുന്നില്ല ലോട്ടറി അല്ലെങ്കിൽ റേസ് കുതിരകൾ) ഒരു ലക്ഷം രൂപ വരെയുള്ള കാർഷിക വരുമാനം. 5000 / - മാത്രം ആർക്ക് ഐടിആർ 1 ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല - യോഗ്യതയില്ല ഫോം ITR-1 ഇനിപ്പറയുന്ന കേസുകളിൽ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല: വരുമാനം Rs. 50 ലക്ഷം കാർഷിക വരുമാനം Rs. 5,000 മൂലധന നേട്ടമുണ്ടെങ്കിൽ ബിസിനസ്സിൽ നിന്നോ തൊഴിലിൽ നിന്നോ വരുമാനമുണ്ടെങ്കിൽ ഒന്നിൽ കൂടുതൽ വീടിന്റെ സ്വത്തിൽ നിന്ന് വരുമാനമുണ്ടെങ്കിൽ ഒരു വ്യക്തി ഒരു കമ്പനിയുടെ ഡയറക്ടറാണെങ്കിൽ ലിസ്റ്റുചെയ്യാത്ത ഇക്വിറ്റി ഷെയറുകളിൽ എന്തെങ്കിലും നിക്ഷേപമുണ്ടെങ്കിൽ ഒരു വ്യക്തിക്ക് സ്വത്തുണ്ടെങ്കിലോ ഇന്ത്യക്ക് പുറത്ത് സാമ്പത്തിക താൽപ്പര്യമുണ്ടെങ്കിലോ അല്ലെങ്കിൽ ഇന്ത്യക്ക് പുറത്ത് സ്ഥിതിചെയ്യുന്ന ഒരു അക്കൗണ്ടിന്റെ ഒപ്പിടൽ അധികാരമാണെങ്കിലോ ഒരു വ്യക്തി ഒരു എൻആർഐ ആണെങ്കിൽ അല്ലെങ്കിൽ സാധാരണ താമസക്കാരനല്ലെങ്കിൽ ITR-1 ഫയലിംഗിന് ആവശ്യമായ രേഖകൾ ശമ്പള സ്ലിപ്പുകൾ / ശമ്പള സർട്ടിഫിക്കറ്റ് / ഫോം -16 എഫ്ഡിആർ പലിശ / പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് പലിശ പോലുള്ള മറ്റ് സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനത്തിന്റെ തെളിവ് ഫോം 16 എ - മറ്റ് സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനത്തിൽ എന്തെങ്കിലും ടിഡിഎസ് കുറച്ചാൽ നികുതി ലാഭിക്കൽ നിക്ഷേപ തെളിവുകളായ എൽഐസി, പിപിഎഫ്, പിഎഫ്, ഇഎൽഎസ്എസ്, ട്യൂഷൻ ഫീസ് തുടങ്ങിയവ. സെക്ഷൻ 80 ഡി മുതൽ 80 യു വരെയുള്ള കിഴിവുകൾ ഉണ്ടെങ്കിൽ ബാങ്കിൽ നിന്നോ മറ്റേതെങ്കിലും സ്ഥാപനങ്ങളിൽ നിന്നോ ഉള്ള ഭവന വായ്പ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ആധാർ നമ്പർ പാൻ നമ്പർ ITR-1 ഓൺലൈനായി ഫയൽ ചെയ്യുന്ന രീതികൾ ഐടിആർ -1 ഓൺലൈൻ ഫോം നേരിട്ട് പൂരിപ്പിച്ച് പോർട്ടലിൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തുകൊണ്ട് ഐടിആർ - 1 ആദായനികുതി വകുപ്പ് ഓൺലൈൻ പോർട്ടലിൽ ഓൺലൈനായി ഫയൽ ചെയ്യാം. പോർട്ടലിൽ xml ഫയൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തുകൊണ്ട് ഇത് ഫയൽ ചെയ്യാനും കഴിയും. എക്സ്എംഎൽ ഫയൽ അപ്ലോഡ് ചെയ്തതിന് ശേഷം ഇ-വെരിഫിക്കേഷൻ ആവശ്യമാണ്. വെരിഫിക്കേഷൻ മോഡ് ഇലക്ട്രോണിക് വഴിയോ അല്ലെങ്കിൽ തപാൽ വഴി സി.പി.സി, ബംഗ്ലൂരുവിലേക്ക് അയച്ചുകൊണ്ടോ ആകാം. ഓൺലൈനിൽ ഫയൽ ചെയ്ത ഐടിആർ -1 പരിശോധിച്ചുറപ്പിക്കുന്നതിന് രണ്ട് രീതികളുണ്ട്. ആദ്യത്തേത് ആധാർ ഒടിപിക്ക് ബാങ്ക് അക്ക & ണ്ട്, ഡിമാന്റ് അക്ക E ണ്ട് ഇ-ഒടിപി വഴി ഇ-വെരിഫിക്കേഷൻ വഴിയാണ്. ഐടിആർ 1 ഇ-വെരിഫൈ ചെയ്യുന്നതെങ്ങനെ ഇവിടെ ക്ലിക്കുചെയ്യുക ഐടിആർ -1 ഓൺലൈനിൽ ഫയൽ ചെയ്തതിനുശേഷം സൃഷ്ടിച്ച അംഗീകാരത്തെ ശാരീരികമായി ഒപ്പിടുകയും ഫയൽ ചെയ്ത 120 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ സിപിസി-ബംഗ്ലൂരുവിലേക്ക് പോസ്റ്റ് വഴി അയയ്ക്കുകയും ചെയ്യുക എന്നതാണ് മറ്റൊരു രീതി. 80 വയസ്സിനു മുകളിലുള്ള മുതിർന്ന പൗരന്മാരെ ഓൺലൈൻ ഐടിആർ -1 ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിൽ നിന്ന് ഒഴിവാക്കിയിരിക്കുന്നു, അതായത് അതത് ആദായനികുതി വകുപ്പുകളിൽ പേപ്പർ മോഡ് വഴി ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയും. മറ്റുള്ളവർക്ക്, ഓൺലൈൻ ഫയലിംഗ് നിർബന്ധമാണ്. ITR-1 ഫോം ഡൗൺലോഡ് Old Tax Regime vs. New Tax Regime Old Vs. New (Applicability from Asst. Yr. 2024-25) onwards The E-filing for the Asstt. Yr.2024-25 is starting soon. Let us understand the Old tax regime and new tax regime and what is the procedure to adopt the same. Old Tax Regime : For the Asstt. Yr.2024-25N, the default tax regime is New Tax regime. i.e. you will have to adopt and choose Old tax regime if you want to be taxed as per that regime. Under the Old tax regime, all the deductions such as standard deductions, deductions from house property, and deductions under chapter VIA of the Incom e Tax Act such as 80C, 80D, 80E, 80G, etc. will be available. However no such deductions will be there under New Tax regme except for few. The Tax slab under the Old tax regime will be as under : Income Range Tax Rate Plus there will be surcharges etc. as per the Act. New Tax Regime From Asstt. Yr. 2024-25, there is a complete change in Tax Regimes. All taxpayers will be under New Tax Regime by default. i.e. they will have to choose old regime if they want to opt that. Otherwise by default, they will be under new tax regime and will file the ITR under that regime only. Also there are many changes in the New Tax regime as compared to A.Yr. 2023.24. Under the New tax regime, the tax slabs and rate of tax are different. However, there are no deductions available such as HRA, deductions from House property such as interest on loans, deductions under chapter VIA etc. i.e. tax will have to be paid on total income without deductions. From Asstt. Yr. 2024-25, the Tax slab under the New tax regime is as under : Plus there will be surcharges etc. as per the Act. Which is Better: Old or New Tax Regime? The decision to choose the old tax regime or the new tax regime depends on whether you have investments under Chapter VIA and other deductions such as house property interest etc. The same is also based on the fact as how much is your total income. The calculations have to be done under both regimes and then it can be decided as to which scheme is better. You can connect to our tax experts to help make this decision. Which Regime is suitable for you? For Salaried & other Income taxpayers, the option to choose old tax regime is available at the time of filing of ITR and in the ITR form only the option can be exercised. The option can be changed year to year i.e. it can be switched from old to new and vice versa every year depending on the benefits. However, in the case of taxpayers having a business income, the option has to be exercised before filing ITR through the separate filing of Form 10IE. The option once exercised can be changed once only. Also the option has to be exercised before the due date of filing of ITR otherwise the same will not be valid. What is Form 10IE ? Is it mandatory to file form 10IE for salaried employees? No. Form 10IE for Salaried Employees is not required to be filed. There is an option in ITR-1 to select old tax regime 2. Is Form 10IE to be filed every year? No. Form 10IE is to be filed for taxpayers having business income only and that too once when they choose to opt old tax regime from A.Yr. 2024.25 and then the option can be continued unless the same has to be withdrawn once only. One important thing to note here is that the filing of Form 10IE should be done before the due date of filing of Income tax return i.e. 31st July in case of non-audited cases and 31st Oct. in case of audited cases. If the option is exercised after the original due date of filing of ITR, the same will not be granted and the tax will be levied under the new tax regime only. Income Tax Return Form 1 Here we will discuss the details required to be filled in ITR-1 form. PART-A - GENERAL INFORMATION Part A of the ITR-1 contains some general information such as Name, PAN, Date of birth, Mobile No. , Email ID, Aadhar No., type of filing, nature of Employment, whether the filing id original or revised, whether the filing is u/s 139 i.e. on time or belated etc. Also it asks whether you are opting for New Tax Regime u/s 115BAC. ITR 1 Nature of Employment is the most important here. PART B - GROSS TOTAL INCOME Part B consists of Income details in respect of Salaries, one house property and income from other sources. Only basic informations are required to be entered and no detailed information is needed.It does not ask for Employer details, details of House Property addresses etc. Simply the Income details are to be added. PART C - DEDUCTIONS AND TAXABLE TOTAL INCOME Part C consists of all the deductions claimed from the Gross Total Income. Here also the amount of deductions such as 80C, 80D, 80G etc. has to be filled and no further details are asked. Here Exempt Income (if any) has to be filled also. PART D -COMPUTATION OF TAX PAYABLE Here, the total tax payable and the Rebates and relief under 87A and 89 are to be filled. It also contains columns for Interest u/s 234A , B & C and also late fee payable u/s 234E. The total taxes paid coloumn is pre-filled and the net tax payable/refund is auto calculated. PART - E OTHER INFORMATION Under PART E, the details of all the bank accounts maintained by the taxpayer has to be provided (excluding the dormant accounts). Out of the all bank accounts, one bank account has to be nominated for Refund (if any). SCHEDULE IT - DETAILS OF ADVANCE AND SELF ASSESSMENT TAX In this Schedule the details of Tax challan paid by way of Advance Tax and Self Assessment Tax has to be filled up. SCHEDULE TDS - DETAILS OF TDS/TCS AS PER FORM 26AS Here, the complete details of TDS/TCS as per Form 26AS /27D has to be filled up. VERIFICATION The last part is verification which has to be done either through digital signature or other modes such as Aadhaar OTP etc. If no such modes are available, then the filed ITR has to be physically signed and send to CPC-Bangluru within 30 days of e-filing. ശമ്പളത്തെക്കുറിച്ച് കൂടുതലറിയുക ശമ്പള വരുമാനത്തെക്കുറിച്ച് ശമ്പളവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ആദായനികുതിയുടെ പ്രസക്തമായ എല്ലാ വ്യവസ്ഥകളും നഗ്നമായ നിയമവും അതേക്കുറിച്ചുള്ള വിശദമായ വിവരണവും ഉൾപ്പെടെ കൂടുതൽ അറിയുക എച്ച്ആർഎ ശമ്പളമുള്ള ജീവനക്കാർക്ക് വാടക നൽകിക്കൊണ്ട് ഇളവ് അവകാശപ്പെടാവുന്ന ഒരു പ്രധാന അലവൻസാണ് വീട്ടു വാടക അലവൻസ്. ഇതിനെക്കുറിച്ച് എല്ലാം ഇവിടെ - കൂടുതൽ അറിയുക സ്റ്റാൻഡേർഡ് കിഴിവുകൾ 1961 ലെ ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 16 അനുസരിച്ച്, ശമ്പള വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് അനുവദനീയമായ മൂന്ന് തരം കിഴിവുകൾ സ്റ്റാൻഡേർഡ് കിഴിവുകളുടെ തലയിൽ വരുന്നു. കൂടുതൽ അറിയുക അവധി ശമ്പളത്തിന്റെ നികുതി വിരമിക്കൽ സമയത്ത് ലീവ് എൻകാഷ്മെൻറിന് നികുതി ചുമത്താം - കൂടുതൽ അറിയാൻ താൽപ്പര്യമുണ്ടോ? - ഇത് വായിക്കുക കൂടുതൽ അറിയുക ഫോം 16 ഓരോ തൊഴിലുടമയും സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ അവസാനത്തിൽ ശമ്പളത്തിന്റെ ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണം, കൂടാതെ ഉറവിടത്തിൽ ടിഡിഎസ് കുറച്ച എല്ലാ ജീവനക്കാർക്കും ഫോം 16 നൽകണം. കൂടുതൽ അറിയുക ശമ്പള കുടിശ്ശിക ആശ്വാസം ശമ്പളമുള്ള ജീവനക്കാർക്ക് വിവിധ വർഷങ്ങളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട കുടിശ്ശിക ലഭിക്കുന്നത് സാധാരണമാണ്. കുടിശ്ശിക ഒരു പ്രത്യേക വർഷത്തിൽ അധിക നികുതി ചുമത്തുന്നു. ആദായനികുതിയുടെ കുടിശ്ശിക u/s 89 എങ്ങനെ പ്രയോജനപ്പെടുത്താം - അറിയാം കൂടുതൽ അറിയുക ഗ്രാറ്റുവിറ്റിയുടെ നികുതി ഗ്രാറ്റുവിറ്റി എന്നത് ഒരു ജീവനക്കാരന് ഒരു സംഘടനയിൽ 5 വർഷത്തെ സേവനം പൂർത്തിയാക്കുമ്പോൾ നൽകേണ്ട ഒരു തുകയാണ് ... കൂടുതൽ അറിയുക ITR - 1 ഇപ്പോൾ ഫയൽ ചെയ്യുക! നിങ്ങൾ ശമ്പളക്കാരനാണോ? നികുതി വിദഗ്ധരുടെ സഹായത്തോടെ ശമ്പളത്തിനായി നിങ്ങളുടെ ITR - 1 ഫയൽ ചെയ്യുക! ഇപ്പോൾ ഫയൽ ചെയ്യുക Steps to File Nil ITR without Form 16 Filing a Nil Income Tax Return (ITR) without Form 16 is a simple process. Here are the steps: Visit the Income Tax e-Filing Portal: Go to the official Income Tax Department's e-filing portal (https://www.incometax.gov.in/) . Login or Register: If you're a registered user, log in with your credentials. If not, you'll need to register and create an account. Choose the Appropriate ITR Form: Select the relevant salaried employee ITR form for your income source. In most cases, individuals with only salary income can use ITR1 (Sahaj). Fill in Personal Information: Enter your personal details such as name, PAN (Permanent Account Number), date of birth, and contact information. Declare Nil Income : In the income details section, declare your income as zero or nil for the assessment year you're filing for. Ensure that you accurately report all income sources, including any exempt income if applicable. Claim Deductions (if any): If you have eligible deductions under Section 80C, 80D, or other sections, you can claim them even if your income is nil. Verify the Information: Carefully review all the information you've entered to ensure its accuracy. Submit Your ITR: After confirming that you have no tax liability, submit your Nil ITR. Choose Verification Method: Select your preferred method of verification. You can use Aadhaar OTP, net banking, or send a physical copy of the ITR-V to the Centralized Processing Center (CPC) in Bangalore for manual verification. Acknowledgment Receipt: After successful submission, you'll receive an acknowledgment receipt (ITR-V). If you opted for physical verification, print and sign this receipt. Complete Verification (if applicable): If you choose physical verification, sign the printed ITR-V and send it to the CPC within 120 days of e-filing. The address is mentioned on the ITR-V. Confirmation: Once your ITR is successfully verified, you will receive an acknowledgment from the Income Tax Department. Your Nil ITR is now filed. Filing a Nil ITR is essential even if you have no taxable income, as it helps maintain compliance with tax regulations and can be useful for various financial transactions and proof of income in the future. Frequently asked questions Which ITR is best for me? Determining the best ITR (Income Tax Return) form for you depends on your specific financial situation. Here are some general guidelines: ITR 1 (Sahaj): If you have income from salary, one house property, and other sources like interest income or agricultural income (up to Rs. 5,000), ITR1 is suitable for you. ITR 2: If you have income from multiple sources, own multiple properties, or have capital gains, ITR 2 may be more appropriate. It's a comprehensive form for individuals and HUFs with more complex financial situations. ITR 3: If you are a business owner, partner in a firm, or have income from a profession, ITR 3 is designed for you. It covers income from business or profession and other sources. ITR 4 (Sugam): Small business owners, professionals, or freelancers with presumptive income can use ITR 4 . It simplifies the taxation process for those eligible. ITR 5: Partnerships and LLPs (Limited Liability Partnerships) should use ITR 5 to report their income and financial details. ITR 6: Companies that are not claiming exemptions under Section 11 should file ITR 6 . ITR 7: This form is for entities such as trusts, political parties, and educational institutions that need to file income tax returns. Is Karr Tax safe? Yes! Definetely! We are! 1. Your Data is yours! So, it is never given to anyone else than our safe team 2. The payment method is fully secured and managed by India's No. 1 payment gateway: Razorpay! 3. Our website is 100% SSL secured. No Hackers, No worries! Who will file my IT return? Your ITR is filed by Tax Experts who have more than 20 years of experience! What is Form 16? Every Salaried Employee whose total income after all eligible deductions under income tax act exceeds the maximum amount not chargeable to tax is required to get their tax deducted from their employers as per their eligible tax slabs. Thus the employer has to deduct tax at source from income of every employee whose total income is chargeable to tax and has to deposit the TDS so deducted into the Govt. Account. Every Employer has to file TDS return of salary at the end of the Financial year and has to provide the Form 16 to every employee whose TDS has been deducted at Source. What is ITR 1? ITR 1, or Income Tax Return 1, is a tax return form in India used by individual taxpayers to report their income, including salary, and file their income tax returns with the Income Tax Department. It is commonly known as the Sahaj form and is applicable to salaried individuals with income up to a certain threshold. How to Fill ITR Online? To fill ITR online, follow these steps: Visit the official Income Tax Department website. Register or log in to your account. Select the appropriate ITR form (e.g., ITR 1). Fill in your income details, deductions, and other required information. Verify the data and submit your return. Generate and save the acknowledgment for future reference. Still confused about how to file ITR 1 online? If you have not understood clearly about filing ITR 1 online then you can chat by clicking on the button in the bottom right. How to Understand the Nature of Employment in ITR? Understanding the nature of employment in ITR involves categorizing your source of income correctly. For salaried employees, this typically falls under the "Salary" head. Ensure you accurately report details about your employer, income earned, allowances, and deductions while filling out the ITR form. Is Form 10IE Mandatory for Salaried Employees? No, Form 10IE is not mandatory for all salaried employees but itr 1 for salaried employees is must. Form 10IE is used to choose old tax regime [from A.Yr.2024-25] but the same is mandatory for business income taxpayers only. For salaried, there is an option to switch the new and old tax regimes in ITR-1 itself and there is no need of filing Form 10IE seperately. വീഡിയോ- ITR-1 ഫയലിംഗ് ഗൈഡ്

KarrTax.in One of the largest platform for all things taxes! Why Advertise with us? Boost Brand Visibility Benefit from our strong customer engagement and high user retention, maximizing the impact of your advertisements. Cost-Effective Solutions We offer competitive pricing tailored to meet your budget while delivering excellent ROI. Expertise in Financial Niche With our deep understanding of tax and finance, we help craft messages that resonate with your target demographic. Boost your brand visibility by advertising on our website which is attracting over 15,000 monthly visitors!

Get Expert Assisted Services for your Tax Needs. We at Karr Tax have a team of experts with more than 20 years of experience in direct and indirect taxes! Get. Set. File. Get Started Services സേവനങ്ങൾ നിങ്ങൾക്കായി മാത്രം ഐടിആർ ഫയലിംഗുകൾ തുടങ്ങി കൂടിയാലോചന തുടങ്ങി ഫോം 26AS ഡൗൺലോഡ് ചെയ്യുക തുടങ്ങി നികുതി ലാഭിക്കുക തുടങ്ങി ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ തുടങ്ങി പാൻ - ആധാർ ലിങ്ക് തുടങ്ങി അറിയിപ്പ് സഹായം തുടങ്ങി ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകൾ തുടങ്ങി നികുതികൾ കണക്കാക്കുക തുടങ്ങി TDS റിട്ടേണുകൾ തുടങ്ങി കൂടാതെ കൂടുതൽ.... നിങ്ങളുടെ ചോദ്യങ്ങൾക്ക് ഉത്തരം നൽകാൻ ഞങ്ങൾ ഇഷ്ടപ്പെടുന്നു ഞങ്ങൾ ഇതുവരെ ആയിരക്കണക്കിന് ചോദ്യങ്ങൾക്ക് ഉത്തരം നൽകി, തുടരാൻ ഞങ്ങൾ ആഗ്രഹിക്കുന്നു! നിങ്ങൾ ഞങ്ങളുടെ സേവനങ്ങൾ സ്വീകരിക്കുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങൾ ചോദിക്കുന്ന ഓരോ ചോദ്യത്തിനും ഉടനടി ഉത്തരം ലഭിക്കും! പണം ലാഭിക്കുക. ഇന്ത്യയിൽ ഏറ്റവും താങ്ങാനാവുന്ന സഹായ നികുതി ഫയലിംഗ് ഞങ്ങളുടെ പക്കലുണ്ട്! വെറും രൂപ മുതൽ ആരംഭിക്കുന്നു. 349!!! ഇതിനേക്കാൾ കുറഞ്ഞ ചിലവ് വരുന്ന ചില മൂല്യവർദ്ധിത സേവനങ്ങളും ഞങ്ങൾക്കുണ്ട് 😎 നികുതികൾ കൂടുതൽ താങ്ങാനാവുന്നതാകുന്നു 😁 എല്ലായിടത്തും 5 നക്ഷത്രങ്ങൾ നൽകി ഞാൻ കണ്ടിട്ടുള്ളതിൽ വച്ച് ഏറ്റവും മികച്ച CA കളിൽ ഒന്ന്... വളരെ താങ്ങാനാവുന്ന വിലയിൽ വളരെ പെട്ടെന്നുള്ള സേവനം... എല്ലാ വർഷവും അവസാന നിമിഷം മാത്രമേ ഞാൻ എന്റെ ITR ഫയലിംഗുകൾക്കായി അവനെ ബന്ധപ്പെടൂ, പക്ഷേ അവൻ ഒരിക്കലും പ്രകോപിതനായില്ല, വാസ്തവത്തിൽ അവൻ എന്റെ മറുപടികൾക്കായി കാത്തിരിക്കുകയും പൂർത്തിയാക്കുകയും ചെയ്യുന്നു. കൃത്യസമയത്ത് ജോലി... ഈ കാര്യങ്ങളെല്ലാം ഞാൻ അറിയാതെ വന്നപ്പോഴും അർഹമായ റീഫണ്ട് ലഭിക്കാൻ അദ്ദേഹം എന്നെ സഹായിച്ചു... സാറിന് എന്റെ ഹൃദയം നിറഞ്ഞ നന്ദി... പ്രത്യുഷ ചെയ്തത് ഞങ്ങളുടെ സേവന ശ്രേണി ഇന്ത്യയിലെ നേരിട്ടുള്ള നികുതികളും പരോക്ഷനികുതിയും സംബന്ധിച്ച് ഞങ്ങൾ നിലവിൽ ടാക്സ് ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങൾ നൽകുന്നു. ഞങ്ങളുടെ നേരിട്ടുള്ള നികുതി വിഭാഗത്തിൽ, ഞങ്ങൾ സമ്പൂർണ്ണ ആദായനികുതി റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു, അതായത് എല്ലാ ഐടിആർ -1 മുതൽ ഐടിആർ -7 വരെ. കൂടാതെ 4 ടിഡിഎസ് ഫോമുകൾ അതായത് 24 ക്യു, 26 ക്യു, 27 ക്യു, 27 ഇക്യു എന്നിവ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മാത്രമായി പരിമിതപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്ന പൂർണ്ണ ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങളും വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഞങ്ങളുടെ പരോക്ഷ നികുതി വിഭാഗത്തിൽ, ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ, ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺസിന്റെ പ്രതിമാസ, ത്രൈമാസ ഫയലിംഗ്, ജിഎസ്ടി വാർഷിക റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് എന്നിവ വരെയുള്ള ജിഎസ്ടി (ഗുഡ്സ് ആന്റ് സർവീസ് ആക്റ്റ്) സംബന്ധിച്ച് ഞങ്ങൾ പൂർണ്ണമായ രജിസ്ട്രേഷനും ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങളും വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. കൂടാതെ, ആദായനികുതി, ജിഎസ്ടി, ടിഡിഎസ് എന്നീ കാര്യങ്ങളിൽ നാമമാത്രമായ വിലയ്ക്ക് നൽകുന്ന വിദഗ്ദ്ധ കൺസൾട്ടേഷൻ സേവനങ്ങളും ഞങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു.

E-Way Bill under GST Contents What is E-way Bill Who is required to Generate E-Way Bill? What type of Goods require E-Way Bill? E-Way Bill Format and Process Validity Period of E-way bill? Cancellation or updation of E-way Bill When E-Way Bill is not required? Different State Limits for Generation of E-Way Bill Acts and Ruls of CGST regarding E-Way Bill Forms of E-Way Bill What is an E-way Bill ? What is E-way Bill E-way bill is a document which is required to be carried by transportor of goods when the value of consignment is exceeding Rs.50000. E-way bill needs to be generated by Registered person or transportor of goods when the value of consignment is above Rs.50000. E-way bill is generated from the e-way bill portal of GST either by the registered person or by the transportor before the movement of goods starts. Section 68 of the GST Act requires that govt. may prescribe a document which needs to be carried by person in charge of conveyance for transporting goods beyond a certain limit. Rule 138 of the GST Act has prescribed E-way bill as that document which was referred in Section 68 of the Act. The e-way bill, a crucial document for transporting goods, follows a specific format outlined by the GST regime. This digital document must accompany the transportation of goods valued above a specified threshold, ensuring compliance with GST regulations. For specialized cargo like over-dimensional cargo, which exceeds standard dimensions, including the appropriate details in the e-way bill becomes essential. Over-dimensional cargo's inclusion in the e-way bill pertains to specifying its unique characteristics, ensuring accurate documentation and compliance while transporting such goods. Who is required to generate E-way bill ? Who is required to Generate E-Way Bill? E-way bill is required to be generated by : 1. Registered Person 2. Transporter of Goods here either registered person or transporter can generate E-way bill. Before generation of E-way bill, both the Registered Person as well as transporter needs to be registered at E-way bill portal of GST. 3. Any other Unregistered person can also enroll on the E-way bill portal of GST and generate E-way bill for his/her own use. What type of Goods require E-way Bill generation? What type of Goods require E-Way Bill? E-way bill is required for movement of goods exceeding Rs.50000 in a conveyance or vehicle for the following type of goods : 1. Any sale of Goods 2. For any other reasons i.e. goods send on consignment, branch transfers, sales return etc. 3. In case of any inward supply from an Unregistered dealer However, there are two other circumstances prescribed wherein E-way bill is mandatory even if the value of goods is less than Rs.50,000 : 1. When there is Inter-state movement of Goods by Principal to Job-worker 2. When there is Inter-state transport of Handicraft goods by a dealer who is not required to be registered i.e. Exempt from Registration E-way bill Format and Process E-Way Bill Format and Process E-way Bill (EWB-01) consists of two parts : Part A & Part B Part - A : Part A Consists of details of Supplier and Receipient and the details of Invoice, dispatch etc. Part B : In Part B, the transporter details and the vehicle details will be available Since an E-way bill can be generated by a Registered person as well as a transporter of goods, Part - A and Part - B can be filled either by a Registered person or the Transporter. It is also possible that the registered person fills Part - A and the transporter fills Part B before the actual movement of goods. It is also possible that the transporter is transporting multiple consignments in a single vehicle. In that case, the transporter can generate a single consolidated E-way bill (EWB-02) in which the details of all single E-way bills can be provided. Validity Period of E-way Bill Validity Period of E-way bill? There is a validity period of each E-way bill generated on the e-way bill portal. The same is as under : Description of Vehicle Kms. i.e. Distance Validity of E-way bill Cancellation or updation of E-way Bill E-Way Bill Expired What To Do? Understanding the e-way bill format is pivotal, especially regarding its validity for transportation. The e-way bill's validity typically extends to a distance of 200 kilometers, beyond which a new e-way bill is required. This ensures that the transportation process complies with GST regulations and that the goods being transported are appropriately documented throughout their journey. Consignment sales under GST require proper documentation, often involving the generation of an e-way bill through the designated e-way bill portal. Adhering to the specific format of the e-way bill and using the online platform for its generation ensures compliance and accuracy in documenting goods transported via courier services under GST regulations. Cancellation or updation of E-way bills E-way bill once generated can't be modified or edited. However, there is an option to update PART B of the same. But if the E-way bill has been generated with any wrong/false information, the same can be cancelled. The E-way bill can be cancelled within 24 hours of generation only. However there is an option with the recipient to reject the E-way bill within 72 hours of generation. When E-Way bill is not required? When E-Way Bill is not required? In the following cases/situations, generation of E-Way bill is not required : 1. When the value of goods transported is less than Rs.50,000 except in case of interstate transfer of handicraft goods and goods sent by Principal to Jobworker 2. When the mode of transport is non-motored vehicle 3. When the goods are transported under custom seal or supervision 4. When the goods are being transported in rail either by Central Government, State Government or local authority 5. When goods are transported through customs ports, airports, air cargo complexes, and land customs stations to ICD or CFS for custom clearance. 6. When goods are transported by the Ministry of Defence 7. When goods are transported to or from Nepal or Bhutan 8. When goods fall under the category of non-supply of goods under Schedule III of CGST Act. 9. Part B of E-Way Bill is not required to be filled where the distance between the consigner or consignee and the transporter is less than 50 Kms and transport is within the state only. Different State Limits for Generation of E-way Bills Different State Limits for Generation of E-Way Bill The above provisions for generating E-way bills are based on CGST Act and rules . However various state government has provided relief in generation of E-way bills for goods transported within that state in terms of basic exemption limit or in respect of certain specific goods /items. For Example, in Tamil Nadu and Rajasthan, the limit of Rs.50000 has been increased to Rs.1 lakh for generation of E-way bill within the state. Please check the respective State GST website for updates in this regard. Acts and Ruls of CGST regarding E-Way Bill Relevant Act and Rules of CGST regarding E-Way Bill E-way bill system has come into force as per Section 68 of the CGST Act which reads as under : Section 68. Inspection of goods in movement - (1) The Government may require the person in charge of a conveyance carrying any consignment of goods of value exceeding such amount as may be specified to carry with him such documents and such devices as may be prescribed. (2) The details of documents required to be carried under sub-section (1) shall be validated in such manner as may be prescribed . (3) Where any conveyance referred to in sub-section (1) is intercepted by the proper officer at any place, he may require the person in charge of the said conveyance to produce the documents prescribed under the said sub-section and devices for verification, and the said person shall be liable to produce the documents and devices and also allow the inspection of goods. To give effect to above Section, CGST rules has introduced rule 138 which reads as under : Rule 138. Information to be furnished prior to commencement of movement of goods and generation of e-way bill. (1) Every registered person who causes movement of goods of consignment value exceeding fifty thousand rupees- (i) in relation to a supply; or (ii) for reasons other than supply; or (iii) due to inward supply from an unregistered person, shall, before commencement of such movement, furnish information relating to the said goods as specified in Part A of FORM GST EWB-01 , electronically, on the common portal along with such other information as may be required on the common portal and a unique number will be generated on the said portal: Provided that the transporter, on an authorization received from the registered person, may furnish information in Part A of FORM GST EWB-01 , electronically, on the common portal along with such other information as may be required on the common portal and a unique number will be generated on the said portal: Provided further that where the goods to be transported are supplied through an ecommerce operator or a courier agency, on an authorization received from the consignor, the information in Part A of FORM GST EWB-01 may be furnished by such e-commerce operator or courier agency and a unique number will be generated on the said portal: Provided also that where goods are sent by a principal located in one State or Union territory to a job worker located in any other State or Union territory, the e-way bill shall be generated either by the principal or the job worker, if registered, irrespective of the value of the consignment: Provided also that where handicraft goods are transported from one State or Union territory to another State or Union territory by a person who has been exempted from the requirement of obtaining registration under clauses (i) and (ii) of section 24 , the e-way bill shall be generated by the said person irrespective of the value of the consignment. Explanation 1. - For the purposes of this rule, the expression "handicraft goods" has the meaning as assigned to it in the Government of India, Ministry of Finance, Notification No 56/2018-Central Tax , dated the 23rd October, 2018, published in the Gazette of India, Extraordinary, Part II, Section 3, Sub-section (i), vide number G.S.R 1056 (E), dated the 23rd October, 2018 as amended from time to time.] Explanation 2 . - For the purposes of this rule, the consignment value of goods shall be the value, determined in accordance with the provisions of section 15, declared in an invoice, a bill of supply or a delivery challan, as the case may be, issued in respect of the said consignment and also includes the central tax, State or Union territory tax, integrated tax and cess charged, if any, in the document and shall exclude the value of exempt supply of goods where the invoice is issued in respect of both exempt and taxable supply of goods. (2) Where the goods are transported by the registered person as a consignor or the recipient of supply as the consignee, whether in his own conveyance or a hired one or a public conveyance, by road, the said person shall generate the e-way bill in FORM GST EWB-01 electronically on the common portal after furnishing information in Part B of FORM GST EWB-01 . (2A) Where the goods are transported by railways or by air or vessel, the e-way bill shall be generated by the registered person, being the supplier or the recipient, who shall, either before or after the commencement of movement, furnish, on the common portal, the information in Part B of FORM GST EWB-01 : Provided that where the goods are transported by railways, the railways shall not deliver the goods unless thee-way bill required under these rules is produced at the time of delivery. (3) Where the e-way bill is not generated under sub-rule (2) and the goods are handed over to a transporter for transportation by road, the registered person shall furnish the information relating to the transporter on the common portal and the e-way bill shall be generated by the transporter on the said portal on the basis of the information furnished by the registered person in Part A of FORM GST EWB-01 : Provided that the registered person or, the transporter may, at his option, generate and carry the e-waybill even if the value of the consignment is less than fifty thousand rupees: Provided further that where the movement is caused by an unregistered person either in his own conveyance or a hired one or through a transporter, he or the transporter may, at their option, generate the e-way bill in FORM GST EWB-01 on the common portal in the manner specified in this rule: Provided also that where the goods are transported for a distance of up to fifty kilometers within the State or Union territory from the place of business of the consignor to the place of business of the transporter for further transportation, the supplier or the recipient, or as the case may be, the transporter may not furnish the details of conveyance in Part B of FORM GST EWB-01 . Explanation 1 . - For the purposes of this sub-rule, where the goods are supplied by an unregistered supplier to a recipient who is registered, the movement shall be said to be caused by such recipient if the recipient is known at the time of commencement of the movement of goods. Explanation 2 . - The e-way bill shall not be valid for movement of goods by road unless the information in Part-B of FORM GST EWB-01 has been furnished except in the case of movements covered under the third proviso to sub-rule (3) and the proviso to sub-rule (5). (4) Upon generation of the e-way bill on the common portal, a unique e-way bill number (EBN) shall be made available to the supplier, the recipient and the transporter on the common portal. (5) Where the goods are transferred from one conveyance to another, the consignor or the recipient, who has provided information in Part A of the FORM GST EWB-01 , or the transporter shall, before such transfer and further movement of goods, update the details of conveyance in the e-way bill on the common portal in Part B of FORM GST EWB-01 : Provided that where the goods are transported for a distance of upto fifty kilometers within the State or Union territory from the place of business of the transporter finally to the place of business of the consignee, the details of the conveyance may not be updated in the e-way bill. (5A) The consignor or the recipient, who has furnished the information in Part A of FORM GST EWB-01 , or the transporter, may assign the e-way bill number to another registered or enrolled transporter for updating the information in Part B of FORM GST EWB -01 for further movement of the consignment: Provided that after the details of the conveyance have been updated by the transporter in Part B of FORM GST EWB-01 ,the consignor or recipient, as the case may be, who has furnished the information in Part A of FORM GST EWB-01 shall Not be allowed to assign the e-way bill number to another transporter. (6) After e-way bill has been generated in accordance with the provisions of sub-rule (1), where multiple consignments are intended to be transported in one conveyance, the transporter may indicate the serial number of e-way bills generated in respect of each such consignment electronically on the common portal and a consolidated e-way bill in FORM GST EWB-02 maybe generated by him on the said common portal prior to the movement of goods. (7) Where the consignor or the consignee has Not generated the e-way bill in FORMGST EWB-01 and the aggregate of the consignment value of goods carried in the conveyance is more than fifty thousand rupees, the transporter, except incase of transportation of goods by railways, air and vessel, shall, in respect of inter-State supply, generate the e-way bill in FORM GST EWB-01 on the basis of invoice or bill of supply or delivery challan, as the case may be, and may also generate a consolidated e-way bill in FORM GST EWB-02 on the common portal prior to the movement of goods: Provided that where the goods to be transported are supplied through an e-commerce operator or a courier agency, the information in Part A of FORM GST EWB-01 may be furnished by such e-commerce operator or courier agency. (8) The information furnished in Part A of FORM GST EWB-01 shall be made available to the registered supplier on the common portal who may utilize the same for furnishing the details in FORM GSTR-1 : Provided that when the information has been furnished by an unregistered supplier or an unregistered recipient in FORM GST EWB-01 , he shall be informed electronically, if the mobile number or the e-mail is available. (9) Where an e-way bill has been generated under this rule, but goods are either not transported or are not transported as per the details furnished in the e-waybill, the e-way bill may be cancelled electronically on the common portal within twenty four hours of generation of the e-way bill: Provided that an e-way bill cannot be cancelled if it has been verified in transit in accordance with the provisions of rule 138B : Provided further that the unique number generated under sub-rule (1) shall be valid for a period of fifteen days for updation of Part B of FORM GST EWB-01 . (10) An e-way bill or a consolidated e-way bill generated under this rule shall be valid for the period as mentioned in column (3) of the Table below from the relevant date, for the distance, within the country, the goods have to be transported, as mentioned in column (2) of the said Table: - Sl. No Distance Validity period (1) 1. Up to 3[200 km.] One day in cases other than Over Dimensional Cargo 4[or multimodal shipment in which at least one leg involves transport by ship] 2. For every 3[200 km.] or part thereof thereafter One additional day in cases other than Over Dimensional Cargo 4[or multimodal shipment in which at least one leg involves transport by ship] 3. Upto 20 km One day in case of Over Dimensional Cargo 4[or multimodal shipment in which at least one leg involves transport by ship] 4. For every 20 km. or part thereof thereafter One additional day in case of Over Dimensional Cargo 4[or multimodal shipment in which at least one leg involves transport by ship]: Provided that the Commissioner may, on the recommendations of the Council, by Notification, extend the validity period of an e-way bill for certain categories of goods as may be specified therein: Provided further that where, under circumstances of an exceptional nature, including trans-shipment, the goods cannot be transported within the validity period of the e-way bill, the transporter may extend the validity period after updating the details in Part B of FORM GST EWB-01 , if required. 4[Provided also that the validity of the e-way bill may be extended within eight hours from the time of its expiry.] Explanation 1. - For the purposes of this rule, the "relevant date" shall mean the date on which the e-way bill has been generated and the period of validity shall be counted from the time at which the e-way bill has been generated and each day shall be counted as the period expiring at midnight of the day immediately following the date of generation of e-way bill. Explanation 2. - For the purposes of this rule, the expression "Over Dimensional Cargo" shall mean a cargo carried as a single indivisible unit and which exceeds the dimensional limits prescribed in rule 93 of the Central Motor Vehicle Rules, 1989, made under the Motor Vehicles Act,1988 (59 of 1988). (11) The details of the e-way bill generated under this rule shall be made available to the- (a) supplier, if registered, where the information in Part A of FORM GST EWB-01 has been furnished by the recipient or the transporter; or (b) recipient, if registered, where the information in Part A of FORM GST EWB-01 has been furnished by the supplier or the transporter, on the common portal, and the supplier or the recipient, as the case may be, shall communicate his acceptance or rejection of the consignment covered by the e-way bill. (12) Where the person to whom the information specified in sub-rule (11) has been made available does Not communicate his acceptance or rejection within seventy two hours of the details being made available to him on the common portal, or the time of delivery of goods whichever is earlier, it shall be deemed that he has accepted the said details. (13) The e-way bill generated under this rule or under rule 138 of the Goods and Services Tax Rules of any State or Union territory shall be valid in every State and Union territory. (14) Notwithstanding anything contained in this rule, no e-way bill is required to be generated- (a) where the goods being transported are specified in Annexure; (b) where the goods are being transported by a Non-motorised conveyance; (c) where the goods are being transported from the customs port, airport, air cargo complex and land customs station to an inland container depot or a container freight station for clearance by Customs; (d) in respect of movement of goods within such areas as are Notified under clause (d) of sub-rule (14) of rule 138 of the State or Union territory Goods and Services Tax Rules in that particular State or Union territory; (e) where the goods, other than de-oiled cake, being transported, are specified in the Schedule appended to Notification No 2/2017- Central tax (Rate) dated the 28th June, 2017 published in the Gazette of India, Extraordinary, Part II, Section 3 , Sub-section (i), vide number G.S.R 674 (E) dated the 28th June, 2017 as amended from time to time; (f) where the goods being transported are alcoholic liquor for human consumption, petroleum crude, high speed diesel, motor spirit (commonly known as petrol), natural gas or aviation turbine fuel; (g) where the supply of goods being transported is treated as No supply under Schedule III of the Act; (h) where the goods are being transported- (i) under customs bond from an inland container depot or a container freight station to a custom sport, airport, air cargo complex and land customs station, or from one customs station or customs port to another customs station or customs port, or (ii) under customs supervision or under customs seal; (i) where the goods being transported are transit cargo from or to Nepal or Bhutan; (j) where the goods being transported are exempt from tax under Notification No 7/2017-Central Tax(Rate) , dated 28th June 2017 published in the Gazette of India, Extraordinary, Part II, Section 3 , Sub-section (i), vide number G.S.R 679(E)dated the 28th June, 2017 as amended from time to time and Notification No 26/2017 Central Tax(Rate) , dated the 21st September, 2017 published in the Gazette of India, Extraordinary, Part II, Section 3 , Sub-section (i), vide number G.S.R 1181(E)dated the 21st September, 2017 as amended from time to time; (k) any movement of goods caused by defence formation under Ministry of defence as a consignor or consignee; (l) where the consignor of goods is the Central Government, Government of any State or a local authority for transport of goods by rail; (m) where empty cargo containers are being transported; and (n) where the goods are being transported upto a distance of twenty kilometers from the place of the business of the consignor to a weighbridge for weighment or from the weighbridge back to the place of the business of the said consignor subject to the condition that the movement of goods is accompanied by a delivery challan issued in accordance with rule 55 . 5[(o) where empty cylinders for packing of liquefied petroleum gas are being moved for reasons other than supply.] Explanation. - The facility of generation, cancellation, updation and assignment of e-way bill shall be made available through SMS to the supplier, recipient and the transporter, as the case may be. ANNEXURE [(See rule 138 (14)] S. No Description of Goods 1. Liquefied petroleum gas for supply to household and Non domestic exempted category (NDEC) customers 2. Kerosene oil sold under PDS 3. Postal baggage transported by Department of Posts 4. Natural or cultured pearls and precious or semi-precious stones; precious metals and metals clad with precious metal (Chapter 71) 5. Jewellery, goldsmiths' and silversmiths' wares and other articles (Chapter 71) 6[excepting Imitation Jewellery (7117)] 6. Currency 7. Used personal and household effects 8. Coral, unworked (0508) and worked coral (9601) Forms of E-Way Bill Forms of E-Way Bill - Click to Download FORM GST EWB-01 - EWAY BILL FORM GST EWB-02 - CONSOLIDATED EWAY BILL FORM GST EWB-03 - VERIFICATION REPORT FORM GST EWB-04 - REPORT OF DETENTION FORM GST EWB-05 - APPLICATION FOR UNBLOCKING OF FACILITY FOR GENERATING EWAY BILL FORM GST EWB-06 - ORDER FOR PERMITTING/REJECTING APPLICATION FOR UNBLOCKING O F FACILITY FOR GENERATING EWAY BILL Need help with your GST Return? Relax! Our Experts are here to help you out. Just connect with one below. ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക

ITR - 4 SUGAM FILINGS A.YR. 2021-22 ITR - 4: Price List നിങ്ങളുടെ തിരഞ്ഞെടുപ്പ് എടുക്കുക ₹1199 For Presumptve Income Takes 1-2 Days on average. ✅ Expert Assisted ✅ Completely Secure ✅ Affordable Pricing Get Started All about ITR-4 under Income Tax Income tax return filing can be a complex process, especially for individuals and Hindu Undivided Families (HUFs) who fall under specific business categories. Different entities fill out various forms, one of which is ITR-4. Here, we’ll explore everything about the ITR-4 form, eligibility criteria, key sections, and the process of filing. Interim Budget 2023 update What is the ITR-4? ITR-4 Sugam is an income tax return form that is used by taxpayers who opt for a presumptive income scheme under sections 44AD, 44ADA and 44AE. However, if the turnover exceeds Rs.2 crore [Rs.3 crore from A.Yr.2024-25 with some additional conditions], the individual is required to file ITR-3 . Eligibility to file ITR-4? The below entities must file ITR-4 to avoid penalties and legalities. Individual, Hindu Undivided Family (HUF), or partnership firm. The taxpayer must be a resident of India as per the Income Tax Act. The ones who have opted for the presumptive taxation scheme. The total income should not exceed ₹50 lakhs. Who is not eligible to file the ITR-4 form? The below category of entities does not require filing an ITR-4 form. Individuals who hold signing authority outside India. The ones who own a company or who hold unlisted equity shares. Individuals with income derived from any source outside of India Individuals with financial assets located outside of India If an individual has earned income from the below sources: Capital gains Income from more than one house property Income from owning or maintaining racehorses Income taxable under special cases like Sections 115BBDA or 115BBE Income from lottery winnings Agricultural income of more than ₹5,000 If an individual has claimed any loss, deduction, relief, or tax credit under the following categories: Relief claimed under Sections 90, 90A, or 91 of the Income Tax Act Deduction claim under Section 57 Loss carried forward under any income head Deduction claim of tax deducted at source (TDS) in the hands of another person Loss under income from other sources ITR-4 Structure The ITR-4 form is structured into various parts, as explained below. Part A - General Information: This section gathers essential personal details such as name, date of birth (DOB), address, and contact information. Part B - Income Details: Salary income Income from house property Income from other sources Part C - Deductions and Total Taxable Income Part D - Tax Status and Computation Schedule BP - Income from Business or Profession Schedule IT - Tax Payments Schedule TCS - Tax Collected at Source Schedule TDS-1 and TDS-2 - Tax Deducted at Source (TDS) Major changes in the ITR-4 form for AY 2024-25 The ITR-4 form for the assessment year 2024-25 has undergone significant changes, as explained below. The new tax regime has become the default tax regime for individuals, Hindu Undivided Families (HUFs), AOPs, BOIs, and AJPs as per the amendments introduced by the Finance Act 2023. Those preferring the old regime must submit Form 10-IEA to opt out of the new tax regime. The updated ITR-4 form now includes a dedicated column for disclosing the amount eligible for deduction under Section 80CCH. The turnover threshold limit for opting for presumptive taxation has increased. Now, businesses with a turnover of up to ₹3 crores (up from ₹2 crores) and professionals with gross receipts of up to ₹75 lakhs (up from ₹50 lakhs) can benefit from this scheme, provided that their cash transactions don't exceed 5% of their total turnover or receipts from the previous year. To accommodate these changes, the ITR-4 form has been updated with a new section called "receipts in cash" under Schedule BP. How can KarrTax help with ITR-4 return filing? Here’s how KarrTax can help you! To start the filing process, click here , and the below screen will appear, where you have to choose the income source accordingly. Then, click on Next to let us know your total income. Finally, the last step is to provide us with your email ID and mobile number so we can connect you with one of your tax experts. (It’s that simple!) With our expertise help, filing your ITR-4 return becomes easier, ensuring that you meet all tax requirements correctly and timely. Is your Aadhar and PAN card linked? Check here . If not, link it right away. Without this, you won’t be able to file ITR, resulting in potential penalties. If you need KarrTax help, click here . Frequently Asked Questions (FAQs) 1.What is Presumptive Income? Presumptive income is a simplified method of calculating taxable income for certain taxpayers, primarily small businesses and professionals. 2.Along with presumptive income, I also have capital gains income, So can I file ITR-4? No, in such a scenario, you can not file ITR-4 because capital gain income can’t be shown in the form. 3.What documents are required for ITR-4 return filing? Here's a list of documents typically required for ITR-4 filing: Form 26AS & AIS Bank statements Form 16 and 16A Housing loan interest certificates Details of business expenses such as rent, salaries, utilities, etc. Rental agreement Investment receipts, such as LIC, ULIP, etc. 4.I am providing professional services. Can I avail presumptive scheme ? Absolutely, yes! If you are income is not more than ₹50 lakhs, then you can file ITR-4. 5.How ITR-1 and ITR-4 are different? The ITR-1 form is filed by salaried individuals with simple income structures, while the ITR-4 is filed by individuals, HUFs, and firms (other than Limited Liability Partnerships). 6.I am a salaried individual and also earn money from trading; which ITR form should I file? To know which ITR to file according to your income source, click here . 7.Can I opt for the presumptive taxation scheme under Section 44AD if my business's gross receipts exceed ₹2 Crore in the financial year? No, you cannot opt for the presumptive taxation scheme under Section 44AD if the total turnover or gross receipts from your business exceed the prescribed limit of ₹2 Crore.However from A.Yr. 2024-25, business with turnover up to 3 Crores can opt for 44AD subject to the condition that cash transactions does not exceed 5% of total turnover/receipts. ഇവിടെ, പ്രീസംപ്റ്റീവ് ടാക്സേഷൻ സ്കീമിന്റെ ചില സവിശേഷതകൾ / ഹൈലൈറ്റുകൾ ഞങ്ങൾ പട്ടികപ്പെടുത്തുന്നു അക്കൗണ്ടുകളുടെ പുസ്തകങ്ങൾ പരിപാലിക്കേണ്ട ആവശ്യമില്ല പണമായിരുന്നെങ്കിൽ മൊത്തം വരുമാനം രസീതുകളുടെ 8% ആയി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, ഡിജിറ്റൽ മോഡിലെ രസീതുകൾക്കായി, മൊത്തം വരുമാനം അത്തരം മൊത്ത വരുമാനത്തിന്റെ 6% ആയി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു. മറ്റ് ബിസിനസ്സ് ചെലവുകളൊന്നും അനുവദനീയമല്ല മുൻകൂർ നികുതി മുഴുവൻ മാർച്ച് 15 നകം അടയ്ക്കണം. അതായത് അഡ്വാൻസ് ടാക്സിന്റെ ത്രൈമാസ ഗഡുക്കളായി നൽകേണ്ടതില്ല. ബിസിനസ്സുകൾക്കായുള്ള മുൻകൂട്ടിയുള്ള നികുതി പദ്ധതി u / s 44AD രണ്ട് കോടി രൂപയുടെ വിറ്റുവരവുള്ള ബിസിനസുകൾക്ക് അനുമാന നികുതി പദ്ധതിയുടെ പ്രയോജനങ്ങൾ ലഭിക്കും. സ്കീമിന് കീഴിൽ നികുതി ഈടാക്കാമെന്ന് കരുതപ്പെടുന്ന വരുമാനത്തിന്റെ നിരക്ക് 8% (രസീതുകൾ പണത്തിലാണെങ്കിൽ 6% ഡിജിറ്റൽ മോഡിലാണെങ്കിൽ) ആയി സജ്ജീകരിച്ചിരിക്കുന്നു. അതായത് ഒരു വ്യക്തിക്ക് ഒരു കോടി രൂപയുടെ വിറ്റുവരവ് ഉണ്ടെങ്കിൽ. ഒരു പ്രത്യേക സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ, ആദായനികുതി വരുമാനമായി 8 ലക്ഷം രൂപ നൽകണം. എന്നിരുന്നാലും, യഥാർത്ഥ വരുമാനം 8% അല്ലെങ്കിൽ 6% ൽ കൂടുതലാണെങ്കിൽ, ഉയർന്ന വരുമാനം (അതായത് യഥാർത്ഥം) പ്രഖ്യാപിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ഒരു വ്യക്തി ഈ സ്കീം തിരഞ്ഞെടുക്കുകയാണെങ്കിൽ അക്ക of ണ്ടുകളുടെ പുസ്തകങ്ങൾ പരിപാലിക്കേണ്ട ആവശ്യമില്ല. പ്രൊഫഷണലുകൾക്കായുള്ള പ്രീപ്പ്റ്റീവ് ടാക്സേഷൻ സ്കീം 44ADA അനുമാനനികുതി പദ്ധതി പ്രൊഫഷണലുകൾക്കും വ്യാപിപ്പിച്ചു. എന്നിരുന്നാലും, ഈ സ്കീമിന് കീഴിലുള്ള പ്രൊഫഷണലുകൾക്ക് ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ 50 ലക്ഷം കവിയാത്ത പ്രൊഫഷണൽ സേവനങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള മൊത്ത രസീതുകൾ ഉണ്ടായിരിക്കണം. അനുമാനനികുതി പദ്ധതിയിൽ ചേർന്നിട്ടുള്ള പ്രൊഫഷണലുകൾക്ക്, സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ പ്രൊഫഷണലിന്റെ മൊത്തം വരുമാനത്തിന്റെ 50% ലാഭമായി കണക്കാക്കുകയും ആദായനികുതി തലക്കെട്ടായ “ബിസിനസ്സിന്റെയോ തൊഴിലിന്റെയോ ലാഭവും നേട്ടവും” പ്രകാരം നികുതി ലഭിക്കുകയും ചെയ്യും. ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു പ്രൊഫഷണലിന് തൊഴിലിൽ നിന്ന് ആകെ 40 ലക്ഷം രൂപ വരുമാനം ഉണ്ടെങ്കിൽ, നികുതി അടയ്ക്കേണ്ട വരുമാനം അനുമാന നികുതി പദ്ധതി പ്രകാരം കുറഞ്ഞത് 20 ലക്ഷം രൂപയായിരിക്കും. ബിസിനസ്സിനായുള്ള അനുമാനനികുതി പദ്ധതിക്ക് സമാനമായി, പ്രൊഫഷണലുകൾക്ക് മൊത്തം രസീതുകളുടെ 50% നിർബന്ധിതത്തേക്കാൾ കൂടുതൽ വരുമാനം പ്രഖ്യാപിക്കാൻ കഴിയും. എന്നിരുന്നാലും ഈ സ്കീമിന് കീഴിൽ പങ്കാളികൾക്ക് നൽകുന്ന ശമ്പളവും പലിശയും കുറയ്ക്കുന്നതിന് അനുവാദമില്ല. പ്രഖ്യാപിത വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് മറ്റ് കിഴിവുകൾ അനുവദിക്കില്ല. ട്രാൻസ്പോർട്ടർമാർക്കുള്ള മുൻകൂട്ടിയുള്ള നികുതി പദ്ധതി 44AE. ചരക്ക് വണ്ടികൾ ഓടിക്കുന്നതിലും വാടകയ്ക്കെടുക്കുന്നതിലും പാട്ടത്തിനെടുക്കുന്നതിലും 10-ൽ താഴെ ചരക്ക് വണ്ടികൾ ഉള്ളവർക്കും ട്രാൻസ്പോർട്ടർമാർക്കുള്ള അനുമാന നികുതി പദ്ധതി പ്രയോജനപ്പെടുത്താം. ഈ സ്കീമിൽ, ഹെവി ഗുഡ്സ് കാരേജ് / വെഹിക്കിൾ, ലാഭം ഒരു ടൺ മൊത്ത വാഹനത്തിന്റെ ഭാരം 1000 രൂപയ്ക്ക് തുല്യമായിരിക്കും അല്ലെങ്കിൽ ഓരോ മാസവും അല്ലെങ്കിൽ മാസത്തിന്റെ ഒരു ഭാഗവും ഹെവി ഗുഡ്സ് വാഹനം മുൻവർഷത്തെ മൂല്യനിർണ്ണയക്കാരന്റെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതാണ് വർഷം അല്ലെങ്കിൽ അത്തരം വാഹനത്തിൽ നിന്ന് യഥാർത്ഥത്തിൽ നേടിയതാണെന്ന് അവകാശപ്പെടുന്ന തുക ഏതാണ് ഉയർന്നത്. ലൈറ്റ് ഗുഡ്സ് വാഹനത്തിന്റെ കാര്യത്തിൽ ലാഭം 50000 രൂപയ്ക്ക് തുല്യമായിരിക്കും. പ്രതിമാസം 7500 രൂപ അല്ലെങ്കിൽ വാഹനം അസെസ്സിയുടെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള മാസത്തിന്റെ ഭാഗം അല്ലെങ്കിൽ അത്തരം വാഹനത്തിൽ നിന്ന് യഥാർത്ഥത്തിൽ നേടിയതാണെന്ന് അവകാശപ്പെടുന്ന തുക ഏതാണ് ഉയർന്നത്. ആദായനികുതിക്ക് കീഴിലുള്ള അനുമാന നികുതി പദ്ധതികളെക്കുറിച്ച് കൂടുതൽ അറിയാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നു ? യോഗ്യതയുള്ള ബിസിനസ്സിനായുള്ള അനുമാന പദ്ധതി ഇവിടെ ക്ലിക്ക് ചെയ്യുക പ്രൊഫഷണലുകൾക്കുള്ള അനുമാന പദ്ധതി ഇവിടെ ക്ലിക്ക് ചെയ്യുക ചരക്ക് വണ്ടി ഓടിക്കുകയോ പാട്ടത്തിന് നൽകുകയോ വാടകയ്ക്ക് എടുക്കുകയോ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള അനുമാന പദ്ധതി ഇവിടെ ക്ലിക്ക് ചെയ്യുക ഏത് ITR ആണ് എനിക്ക് നല്ലത്? ഒരു ഇവിടെ ➡ എന്ന ഒരു ഹ്രസ്വ ക്വിസ് എടുക്കുന്നതിലൂടെ നിങ്ങൾക്ക് ഏറ്റവും മികച്ച ITR ഏതാണെന്ന് അറിയാൻ കഴിയും. p> അല്ലെങ്കിൽ, ഈ വിഷയത്തെക്കുറിച്ചുള്ള ഞങ്ങളുടെ ലേഖനം നിങ്ങൾക്ക് വായിക്കാം ഇവിടെ ഓൺലൈൻ ഇന്ത്യയിലെ നികുതി ഫയലുകൾ സുരക്ഷിതമാണോ? അതെ! തീർച്ചയായും! ഞങ്ങൾ! 1. നിങ്ങളുടെ ഡാറ്റ നിങ്ങളുടേതാണ്! അതിനാൽ, ഇത് ഞങ്ങളുടെ സുരക്ഷിത ടീമിന് 2. പേയ്മെന്റ് രീതി പൂർണ്ണമായും സുരക്ഷിതവും നിയന്ത്രിക്കുന്നതും ഇന്ത്യയുടെ നമ്പർ 1 പേയ്മെന്റ് ഗേറ്റ്വേയാണ്: Razorpay! 3. ഞങ്ങളുടെ വെബ്സൈറ്റ് 100% SSL സുരക്ഷിതമാണ്. ഹാക്കർമാരില്ല, വിഷമിക്കേണ്ട! ആരാണ് എന്റെ ഐടി റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുക? നിങ്ങളുടെ ITR ഫയൽ ചെയ്തിരിക്കുന്നത് 20 വർഷത്തിലധികം അനുഭവപരിചയമുള്ള നികുതി വിദഗ്ധരാണ്! എന്താണ് ഫോം 16? ആദായനികുതി നിയമത്തിന് കീഴിലുള്ള എല്ലാ യോഗ്യമായ കിഴിവുകൾക്കുശേഷമുള്ള മൊത്തം വരുമാനം നികുതി ചുമത്തപ്പെടാത്ത പരമാവധി തുക കവിയുന്ന എല്ലാ ശമ്പളക്കാരനായ ജീവനക്കാരനും അവരുടെ യോഗ്യതയുള്ള നികുതി സ്ലാബുകൾ അനുസരിച്ച് അവരുടെ തൊഴിലുടമകളിൽ നിന്ന് നികുതി കുറയ്ക്കേണ്ടതുണ്ട്. അങ്ങനെ മൊത്തം വരുമാനം നികുതിയായി ഈടാക്കുന്ന ഓരോ ജീവനക്കാരന്റെയും വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് തൊഴിലുടമ സ്രോതസ്സിൽ നികുതി കുറയ്ക്കുകയും അങ്ങനെ കുറയ്ക്കുന്ന TDS സർക്കാരിൽ നിക്ഷേപിക്കുകയും വേണം. അക്കൗണ്ട്. എല്ലാ തൊഴിലുടമയും സാമ്പത്തിക വർഷത്തിന്റെ അവസാനത്തിൽ ശമ്പളത്തിന്റെ ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണം, കൂടാതെ ഉറവിടത്തിൽ നിന്ന് ടിഡിഎസ് കുറച്ച എല്ലാ ജീവനക്കാരനും ഫോം 16 നൽകണം. കൂടുതൽ വിവരങ്ങൾക്ക് ഇത് പരിശോധിക്കുക ➡

Advance Tax Planning and Calculation - F. Yr. 2024-25 Calculate Advance Tax for Financial Year 2024-25 with Karr Tax's free tool. Do It Yourself Advance Tax Calculator for all sorts of income . From salary to capital gains, you do it yourself Get Started Get a Tax Expert Need a Tax Expert for your advance tax calculations? We've got you covered! Connect Now Your content has been submitted Basic Details Income Details Deductions Taxes Paid Financial Year PAN No. City Residential Status Resident Not Ordinarily Resident Non Resident Next Salary Income Basic Salary HRA Received Actual Rent Other Taxable Allowances Next House Property Income SELF OCCUPIED Interest on Borrowed Capital LET OUT Rent Received Muncipal Tax Interest on Borrowed Capital Next Capital Gains Q1 Q2 Q3 Q4 Short Term Capital Gains 15% Short Term Capital Gains 30% Short Term Capital Gains slab Long Term Capital Gains 10% Long Term Capital Gains 20% Short Term Capital Gains 15% Short Term Capital Gains 30% Short Term Capital Gains slab Long Term Capital Gains 10% Long Term Capital Gains 20% Short Term Capital Gains 15% Short Term Capital Gains 30% Short Term Capital Gains slab Long Term Capital Gains 10% Long Term Capital Gains 20% Short Term Capital Gains 15% Short Term Capital Gains 30% Short Term Capital Gains slab Long Term Capital Gains 10% Long Term Capital Gains 20% Next Business & Profession Income Business Turnover Business Profits Speculative Business Turnover Speculative Busines Profit Next Other Incomes Savings Account Interest Fixed deposit Interest Domestic Dividend Other Income Next Investments Section 80C Next TDS Date of Deposit Amount Next TCS Date of Deposit Amount Next Advance Tax Date of Deposit Amount Add Calculate Tax DIY wala You are just one step away from calculating your Advance Tax Liability. Fill the form below and calculate it for FREE. Enter Details to Continue Your details have been submitted Error Message Particulars Total Tax Payable Installment Tax To be Deposited Tax Credits Outstanding Interest rate u/s 234C Interest u/s 234c NEW OLD Q1 Q2 Q3 Q4 0 15% 0 0 0 0 0 Connect with a Tax Expert to Calculate your Advance Tax Rs.499/- Advance Tax Calculation & Planning for one Quarter Start now Rs.1499/- Advance Tax Planning & Calculation for full year i.e. 4 quarters Start now Advance Tax Planning Advance tax planning is a vital financial practice that ensures individuals, businesses, and professionals manage their tax liabilities efficiently. In the Financial Year 2024-25 (A.Yr. 2025-26), understanding the nuances of advance tax planning is more critical than ever. Advance tax, often referred to as the "pay-as-you-earn" tax, is a system which requires individuals, including salaried individuals, self-employed professionals, and business owners, to pay their taxes in installments rather than a lump sum at the end of the year. The advance tax liability arises when the total tax liability for the year exceeds Rs. 10,000. Advance tax is mandatory for individuals, Hindu Undivided Families (HUFs), firms, Limited Liability Partnerships (LLPs), com.The primary purpose of this system is to ensure a steady and predictable inflow of revenue for the government while alleviating the financial burden on taxpayers. Service wala Income Tax Slabs and Rates for FY 2024-25 For FY 2024-25, understanding the income tax slabs is essential. For ,senior citizens (individuals aged 60 years or above) without business income are exempt from advance tax payment The slabs for individual taxpayers, aged below 60 under old tax regime, are as follows: Income up to ₹2.5 lakhs: Nil tax Income from ₹2.5 lakhs to ₹5 lakhs: 5% tax Income from ₹5 lakhs to ₹10 lakhs: 20% tax Income above ₹10 lakhs: 30% tax How to Calculate Advance Tax for FY 2024-25? Here's a step-by-step process to calculate your advance tax: ● Estimate Your Total Income: Start by estimating your total income for the financial year 2024-25. Consider all sources of income, including salary , business profits, capital gains , and income from other sources. ● Deduct Tax Deductions and Exemptions : Identify the deductions and exemptions you are eligible for and subtract them from your total income. These may include deductions under Section 80C, 80D , 80G , and exemptions such as HRA and LTA. ● Calculate Taxable Income: After deducting the deductions and exemptions, calculate your taxable income. This is the income on which you will be liable to pay taxes. ● Apply Tax Slabs and Rates: Determine the applicable tax slabs and rates for your taxable income. The Income Tax Department updates the tax slabs and rates each year, so make sure to refer to the latest information. ● Compute Tax Liability: Multiply your taxable income by the respective tax rates for each tax slab to calculate your tax liability. Add the taxes for each slab to arrive at your total tax liability for the financial year 2024-25. ● Deduct TDS and Other Taxes Paid: Reduce the tax deducted at source (TDS) and any other taxes already paid during the year from your total tax liability. This will give you the net advance tax payable. ● Divide Advance Tax into Installments: Divide the net advance tax payable into four equal installments, as per the prescribed due dates. The due dates for advance tax payment are 15th June, 15th September, 15th December, and 15th March. ● Deposit Advance Tax Installments: Pay the calculated advance tax installments by the respective due dates. Ensure timely payment to avoid interest and penalties . Important Dates for Advance Tax Payment in FY 2024.25 Quarterly Payment Schedule Advance tax payments are spread across four installments in FY 2024-25, with due dates as follows: By 15th June: 15% of the estimated tax liability( First installment ) By 15th September: 45% of the estimated tax liability(Second installment) By 15th December: 75% of the estimated tax liability(Third installment) By 15th March: 100% of the estimated tax liability(Fourth installment ) Penalty for Non-Payment or Underpayment Failure to pay advance tax on time or underestimating tax liability can lead to penalties and interest. Under Section 234B and 234C of the Income Tax Act, interest is charged on the shortfall in tax payments. Additionally, a penalty of 1% per month on the unpaid tax amount may. Here are the consequences of non-payment or underpayment: ● Interest under Section 234B: If you do not pay at least 90% of your total estimated tax liability as advance tax by 31st March of the financial year, you may be liable to pay interest under Section 234B. This interest is calculated at 1% per month on the shortfall amount. ● Interest under Section 234C: Under Section 234C, if you miss any of the quarterly installment due dates or underpay the installments, you may be liable to pay interest at 1% per month or part thereof on the shortfall amount. To avoid these consequences, it is essential to accurately estimate your advance tax liability and make timely payments. For FY 2024-25, determining how much advance tax to pay is essential to meet the due dates and avoid interest charges under section 234C. Use an advance income tax calculator or a specialized 44AD or 44ADA tax calculator for simplified calculations. Ensure timely payment of your advance tax installments to stay compliant with the due dates. Keep track of interest calculations with the 234 interest calculator. Mastering these aspects of advance tax management is crucial for a smooth financial journey. Strategies for Advance Tax Planning Calculating advance tax for the fiscal year 2024-25 is vital to avoid penalties. Understanding the advance tax slab and rates from the advance tax chart is crucial for accurate calculations. You can simplify this process with an advance tax calculator designed for FY 2024-25. To avoid penalties, ensure you make advance tax installments according to the prescribed method. Spreading Income Effectively spreading income across the fiscal year can help in tax planning. Strategies include: Salary Restructuring: Optimize salary components to maximize exemptions and deductions. Income Shifting within the Family: Distribute income among family members in lower tax brackets. ● Investment Planning Choosing tax-efficient investments and managing your portfolio can significantly impact tax liability. Consider: Tax-Efficient Investments: Explore instruments like ELSS, PPF, and tax-saving fixed deposits. Portfolio Rebalancing: Adjust your investment portfolio to align with tax-saving goals. ● Capital Gains Management Timing the sale of capital assets and utilizing capital losses effectively can reduce tax liability. Timing of Asset Sales: Consider the holding period to benefit from lower tax rates. Use of Capital Losses: Offset gains with capital losses to minimize tax outflows. ● Business Strategies For businesses, managing expenses and leveraging depreciation and amortization benefits can help in advance tax planning. Expense Management: Carefully track and optimize business expenses. Depreciation and Amortization Benefits: Utilize depreciation and amortization deductions to reduce taxable income. ● Retirement Planning Contributing to retirement accounts like EPF, PPF, and NPS offers tax benefits and aligns with long-term financial goals. Contributions to EPF, PPF, NPS, etc.: Maximize contributions to enjoy tax benefits and secure your retirement. ● Invest in Tax-Saving Instruments One of the most common tax-saving strategies is investing in tax-saving instruments eligible for deductions under Section 80C of the Income Tax Act. These instruments include: ● Public Provident Fund (PPF) ● Employee Provident Fund (EPF) ● National Savings Certificates (NSC) ● Tax-saving Fixed Deposits ● Equity Linked Saving Scheme (ELSS) ● Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) ● Senior Citizen Savings Scheme (SCSS) By investing in these instruments, you can reduce your taxable income and simultaneously grow your wealth. ● Take Advantage of Tax Deductions Apart from Section 80C, the Income Tax Act provides various other sections that offer deductions for specific expenses. Some notable deductions include: ● Section 80D: Deduction for health insurance premiums ● Section 80E: Deduction for education loan interest ● Section 24(b): Deduction for home loan interest ● Section 10(14): Deduction for house rent allowance (HRA) Ensure that you explore all available deductions and claim them to reduce your taxable income. ● Make Charitable Donations Donating to charitable organizations not only contributes to a noble cause but also offers tax benefits. Under Section 80G of the Income Tax Act, donations made to eligible charitable institutions are eligible for deduction. Ensure that you obtain proper receipts and certificates for the donations made. ● Utilize Tax Exemptions Take advantage of tax exemptions provided under various sections of the Income Tax Act. These exemptions can significantly reduce your tax liability. Some common exemptions include: ● House Rent Allowance (HRA) exemption ● Leave Travel Allowance (LTA) exemption Consult with your employer or tax advisor to understand the exemptio ns applicable to your specific case. Staying informed about the advance tax rate and using a penalty calculator when needed will help you manage your taxes efficiently. Compliance and Documentation Record Keeping for Income and Expenses Maintaining accurate records of income and expenses is essential for advance tax planning. Proper documentation ensures that you can substantiate your income and deductions if required. Filing Income Tax Returns (ITR) Timely filing of income tax returns is a key compliance requirement. Ensure that you file your returns by the specified due date to avoid penalties and legal issues. Avoiding Tax Evasion and Penalties Tax evasion is illegal and can lead to severe penalties and legal consequences . It's crucial to plan your taxes within the framework of the law to avoid such issues. Advance Tax Estimation Methods Estimating your advance tax liability accurately is essential to avoid underpayment or overpayment. Here are some methods to help you estimate your advance tax liability effectively: 1. Historical Income Method Under this method, you estimate your advance tax liability based on your income in the previous financial year. You can use the previous year's income as a reference and adjust it for any expected changes in the current year. 2. Projected Income Method The projected income method involves estimating your income for the current financial year based on expected earnings. Consider factors such as salary increments, business growth, and changes in investments when projecting your income. 3. Income Till Date Method The income till date method involves calculating your advance tax liability based on the income earned until the date of payment. This method is suitable if your income is irregular or if you experience significant fluctuations throughout the year. Managing your advance tax liability in India requires a precise computation of your income and understanding the advance tax payment dates. To avoid interest charges under section 234C, calculate interest accurately. If you fall under presumptive tax, use a presumptive tax calculator for ease. Explore online tax calculators designed for India to streamline the process. Additionally, consider using a section 24 calculator for property-related calculations. Staying informed and utilizing these tools can help you navigate the complex world of advance tax payment efficiently. Advance tax planning can be complex, especially if you have multiple sources of income or if you are unsure about the applicable tax laws. Seeking professional assistance from a tax consultant or chartered accountant can help you navigate through the intricacies of advance tax planning. A tax expert can provide personalized guidance to optimize your tax liability. Why should you use an advanced tax calculator? Calculating advance tax is crucial to avoid interest charges. To determine your advance tax liability, you can use an advance tax calculator. It helps you estimate the amount you owe and avoid any surprises at tax time. The advance tax slab for individuals varies, so understanding how to calculate it is essential. By using an advance tax payment calculation tool and factoring in any income changes, you can manage your finances efficiently. Don't forget the advance tax interest calculator to account for any interest on late payments. Mastering these aspects of advance tax is key to a smooth financial journey. Calculating advance tax, whether for individuals or companies, is simplified with an advanced tax calculator. Understanding the income tax slab and factoring in any LTA exemptions is essential. To avoid interest charges, consider an advance tax interest calculator. Ensure you calculate advance tax accurately, including 234B interest if applicable, especially on salary income. Managing your taxes efficiently involves mastering these calculations to stay financially on track.

Services: Services ഞങ്ങളുടെ സേവന ശ്രേണി ഇന്ത്യയിലെ നേരിട്ടുള്ള നികുതികളും പരോക്ഷനികുതിയും സംബന്ധിച്ച് ഞങ്ങൾ നിലവിൽ ടാക്സ് ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങൾ നൽകുന്നു. ഞങ്ങളുടെ നേരിട്ടുള്ള നികുതി വിഭാഗത്തിൽ, ഞങ്ങൾ സമ്പൂർണ്ണ ആദായനികുതി റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു, അതായത് എല്ലാ ഐടിആർ -1 മുതൽ ഐടിആർ -7 വരെ. കൂടാതെ 4 ടിഡിഎസ് ഫോമുകൾ അതായത് 24 ക്യു, 26 ക്യു, 27 ക്യു, 27 ഇക്യു എന്നിവ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മാത്രമായി പരിമിതപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്ന പൂർണ്ണ ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങളും വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഞങ്ങളുടെ പരോക്ഷ നികുതി വിഭാഗത്തിൽ, ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ, ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺസിന്റെ പ്രതിമാസ, ത്രൈമാസ ഫയലിംഗ്, ജിഎസ്ടി വാർഷിക റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് എന്നിവ വരെയുള്ള ജിഎസ്ടി (ഗുഡ്സ് ആന്റ് സർവീസ് ആക്റ്റ്) സംബന്ധിച്ച് ഞങ്ങൾ പൂർണ്ണമായ രജിസ്ട്രേഷനും ഫയലിംഗ് സേവനങ്ങളും വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. കൂടാതെ, ആദായനികുതി, ജിഎസ്ടി, ടിഡിഎസ് എന്നീ കാര്യങ്ങളിൽ നാമമാത്രമായ വിലയ്ക്ക് നൽകുന്ന വിദഗ്ദ്ധ കൺസൾട്ടേഷൻ സേവനങ്ങളും ഞങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ആദായനികുതി ഫയലിംഗ് നിങ്ങളുടെ ഐടിആർ ഫയലിംഗുകൾക്കായി തിരയുകയാണോ? ഞങ്ങൾക്ക് നിങ്ങളെ സഹായിക്കാൻ കഴിയും. നിങ്ങൾക്ക് ബാധകമായ എല്ലാ ഐടിആർ ഫയലിംഗും ഞങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു, അതായത് ഐടിആർ - 1 മുതൽ ഐടിആർ - 7 വരെ. കൂടുതലറിവ് നേടുക ജിഎസ്ടി ഫയലിംഗ് നിങ്ങളിൽ മിക്കവർക്കും അറിയാവുന്ന സങ്കീർണ്ണമായ നികുതിയാണ് ജിഎസ്ടി. ഒരു പുതിയ ബിസിനസ്സ് ആരംഭിക്കുകയോ ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കുന്നതിൽ പ്രശ്നമുണ്ടോ? ഞങ്ങൾക്ക് നിങ്ങളെ സഹായിക്കാനും സഹായിക്കാനും കഴിയും. കൂടുതലറിവ് നേടുക ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് നിങ്ങളുടെ ടിഡിഎസ് വിടുക ഞങ്ങൾക്ക് ആശങ്കകൾ ഫയൽ ചെയ്യുന്നു. ടിഡിഎസ് റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകളുടെ ഓരോ ഘട്ടത്തിലും ഞങ്ങൾ നിങ്ങളെ സഹായിക്കുകയും നയിക്കുകയും ചെയ്യും. കൂടുതലറിവ് നേടുക വിദഗ്ദ്ധ കൺസൾട്ടേഷൻ നികുതിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട എന്തെങ്കിലും കാര്യത്തിൽ നിങ്ങൾക്ക് സംശയമുണ്ടെങ്കിൽ നിങ്ങളെ സഹായിക്കുന്നതിൽ ഞങ്ങൾ സന്തുഷ്ടരാണ്, അതായത് ആദായനികുതി, ജിഎസ്ടി, ടിഡിഎസ്. ഞങ്ങളുടെ വിദഗ്ദ്ധരുടെ ടീം ഓരോ ഘട്ടത്തിലും നിങ്ങളെ നയിക്കും. കൂടുതലറിവ് നേടുക

GST Annual Return Filings: Price List ജിഎസ്ടി വാർഷിക റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് നിങ്ങളുടെ തിരഞ്ഞെടുപ്പ് എടുക്കുക അടിസ്ഥാനം 5 കോടി രൂപ വരെയുള്ള വിറ്റുവരവിനുള്ള വാർഷിക വരുമാനം, Rs. 5000 ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക സ്റ്റാൻഡേർഡ് വിറ്റുവരവിനുള്ള വാർഷിക വരുമാനം 5 കോടി രൂപയിൽ കൂടുതലാണ്. എന്നാൽ RS.10 Cr ൽ കുറവാണ്. Rs. 10000 ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക പ്രീമിയം വിറ്റുവരവിനുള്ള വാർഷിക വരുമാനം Rs. 10 സി. 15000 രൂപ ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക What is GST Annual Return? പുതിയ ജിഎസ്ടി ഭരണത്തിൻ കീഴിൽ, ഓരോ നികുതിദായകനും / സ്ഥാപനങ്ങളും ചട്ടങ്ങൾ അനുസരിച്ച് ജിഎസ്ടി വാർഷിക റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കേണ്ടതുണ്ട്. 2017 ജൂലൈ 1 മുതൽ ജിഎസ്ടി നടപ്പിലാക്കിയതിനാൽ, ആദ്യത്തെ വാർഷിക റിട്ടേൺ എഫ്. 2017-18 ഉം അതിന്റെ നിശ്ചിത തീയതിയും ഇതിനകം കഴിഞ്ഞു. അതിനാൽ നിലവിൽ, എഫ്.വൈ. 2018-19 ഉം അതിനുശേഷവും ഫയൽ ചെയ്യേണ്ടതാണ്. വാർഷിക റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കാനുള്ള അവസാന തീയതി സാമ്പത്തിക വർഷം അവസാനിച്ച് ഡിസംബർ 31 മുതൽ 9 മാസത്തിനുള്ളിൽ ആണ്, എന്നാൽ നിശ്ചിത തീയതി നീട്ടിക്കൊണ്ടിരിക്കും. F.Yr. ന്റെ വാർഷിക റിട്ടേൺ അവസാന തീയതി. കോവിഡ് -19 പാൻഡെമിക് കാരണം 2018-19 സെപ്റ്റംബർ 30 വരെ നീട്ടി. വാർഷിക റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കുന്നതിനുമുമ്പ്, ജിഎസ്ടിആർ -3 ബി, ജിഎസ്ടിആർ -1 തുടങ്ങിയ എല്ലാ റിട്ടേണുകളും ബന്ധപ്പെട്ട സാമ്പത്തിക വർഷത്തേക്ക് ഫയൽ ചെയ്തിരിക്കണം. What Are The Distinct Types of Annual GST Returns? GSTR-9: Annual Return Entities who exceeds a turnover of ₹2 crores are required to file GSTR-9. It includes details of sales, purchases, input tax credits, and tax liabilities for the entire financial year. GSTR-9A: Annual Return for Composition Taxpayers GSTR-9A applies to taxpayers who have opted for the composition scheme . This form encompasses details related to composition scheme transactions and addresses their specific needs. GSTR-9B: Annual Return for E-commerce Operators The e-commerce operators who have filed GSTR-8 need to file GSTR-9 and are required to collect tax at source (TCS) under section 52 (5) of the CGST Act, 2017. GSTR-9C: Reconciliation Statement and Certification Every individual whose turnover during a financial year exceeds Rs.5 crore rupees should file GSTR-9C. It comprises two parts – a reconciliation statement reconciling the taxpayer's financial statements with the GST returns and the certification part. വാർഷിക റിട്ടേൺ തരങ്ങൾ GSTR-9 is primarily meant for regular taxpayers registered under GST and businesses operating under standard tax provisions. Who is Ineligible for GSTR-9 Return Filing? Composition Scheme Taxpayers who have been selected for the composition scheme under GST but need to file GSTR-9A. Non-Resident Taxpayers who do not have a fixed place of business in India. Input Service Distributors (ISD) who distribute input tax credits to their branches or units. Casual Taxpayers who occasionally undertake supply of goods and services transactions in a state or Union Territory where they do not have a regular place of business. Entities who are deducting or collecting Tax Deducted at Source (TDS). What Is The Last Date for GST Annual Return Filing? The last date for GST annual return filing is the 31st of December, the year following the relevant financial year. But if not filed on time, the following penalties will be levied. Penalties For Late GSTR-9 Filing There's an amnesty scheme if you missed filing GSTR-9 for 2017-18 up to 2021-22. If you file it between April 1, 2023, and June 30, 2023, and your late fees are more than ₹20,000 (Rs. 10,000 for CGST and SGST), they will be waived. For those with a turnover up to ₹5 crore, filing GSTR-9 after the due date incurs a late fee of ₹50 per day (Rs. 25 for CGST and SGST), with a maximum cap of 0.04% of turnover in the state/UT. Before the financial year 2022-23, if you missed the due date for filing GSTR-9, the penalty was ₹200 per day. This consisted of ₹100 for State GST (SGST) and ₹100 for Central GST (CGST). However, there was a cap, and the penalty couldn't exceed 0.25% of your total turnover on which the penalty was applied. From the financial year 2022-23 onward, if your turnover is up to ₹5 crores, the penalty is reduced to ₹50 per day. Of this, 25 goes to SGST, and ₹25 goes to CGST. If your turnover exceeds ₹5 crores, the penalty is ₹100 per day, with ₹50 for SGST and ₹50 for CGST. Prerequisites for filing GSTR-9 To file GSTR-9, you must be a regular taxpayer under GST for at least one day a year. When you fill out GSTR-9, you need to share basic info about your business for the year, like what you sold, what you bought, the taxes you paid, any refunds you claimed, and if there were any issues with the tax authorities. Before doing GSTR-9, ensure you've already filed GSTR-1 and GSTR-3B for the same year because GSTR-9 collects data from these forms. Details Required For GSTR-9 Return Filing The GSTR-9 form is divided into 6 parts and 19 sections, including details of supplies made. Here’s a detailed explanation. Part-1: Basic Information This section includes the financial year, taxpayer’s GSTIN , legal, and trade name (if any). Part-2: Details of Outward and Inward Supplies It consists breakdown of supplies made and received during the particular financial year. Part-3: Details of Input Tax Credit (ITC) This part consolidates details of the ITC availed during the financial year. From 6A to 6O, includes details of ITC availed on various inward supplies. From 7A to 7J, include details of ITC Reversed and Ineligible ITC. From 8A to 8K, include details of other ITC-related information. Part-4: Tax Paid Details Part-5: Transactions Particulars For The Previous Financial Years This part of the form covers transactions from the last financial year that were reported in the returns filed from April to September of the current financial year or until the date when the annual return for the previous financial year was filed—whichever happened first. Part-6: Other Information The final part encompasses details of Particulars of demands and refunds Total demand for taxes Total taxes paid Supplies information received from composition taxpayers Summary of outward and inward supplies HSN-wise Late fee payable and paid. How Karr Tax Can Assist You With GST Annual Filing ➔Expert Guidance We have a team of experts who are there for you to provide expert guidance . Our process starts with understanding the business aspects that may influence GST compliance. Then, according to the intricacies, we choose a customized compliance plan that ensures a smooth filing process. ➔Customized Pricing Plans Our pricing plans are divided into three categories according to each client's unique requirements. Here’s the breakdown. Basic at ₹3999 Standard at ₹7499 Premium at ₹9999 If you need any assistance regarding which plan to go for, contact our experts , who will help you with all your queries. ➔Real-Time Support With our dedicated communication channels, including email, phone, and messaging platforms, we offer real-time support to our clients. The GST filing process involves various aspects, and it's obvious to seek clarification on specific elements. So, if you have questions about specific entries in the GSTR-9 form or encounter uncertainties during the filing process, our experts can provide you with detailed explanations and clarification. ➔Post-Filing Support At Karr Tax, we believe in building strong business relations with our clients. That’s why our support does not stop once the GST Annual Filing is submitted. We proactively monitor for any communications or inquiries from tax authorities and anticipate potential queries that may arise during the compliance process. ➔360 GST Return Filing Service s Our services are not limited to GST annual return filing, but we offer 360 GST return filing services , which include everything from GST registration to quarterly returns (GSTR-1 and GSTR-3B) and annual filings (GSTR-9). The best part? Our prices are structured to be accessible for businesses of all sizes, whether you're a small startup or a larger enterprise. However, affordability does not mean that we compromise on our services. Yet, we believe in providing affordable yet high-quality services. Frequently Asked Questions (FAQs) 1.What is the GSTR-9 form, and who is eligible for its filing? GSTR-9 is an annual return that comprehensively summarizes a taxpayer's activities throughout the financial year, including sales, purchases, input tax credit availed, and tax paid details. Now, who is eligible for its filing? So, all the registered taxpayers are required to file this form except: Non-Resident Taxpayers Causal Taxpayers Input service distributors Entities who are deducting or collecting Tax Deducted at Source (TDS). 2.Can I file a “NIL” GSTR-9 return? The eligibility criteria below should met for “NIL” GSTR-9 return filing. Zero Outward Supply No credits or refunds to be claimed Zero Receipt of Goods/Services No Other Reportable Liabilities Non-Claimed Credits No Outstanding Late Fees Absence of Demand Orders 3. Can the filed GSTR-9 be revised? No, it is not possible to revise GSTR-9 once it is filed. That’s why reviewing the information before submission is crucial to ensure accuracy. 4.Is GSTR-9A & GSTR-9C the same? No, these forms are totally different. GST-9A is the annual return filed by the Composition Dealer, consolidating their annual turnover details, while GSTR-9C is a reconciliation statement and audit report under GST. 5. Can GSTR-9 be amended? No, it is not possible to amend GSTR-9. 6. Should the GSTR-9 return be filed at the entity level or GSTIN level? Form GSTR-9 return should be filed at the GSTIN level, which means it needs to be done for each unique GST registration. If a taxpayer holds multiple GST registrations in the same or different states under the same PAN, the requirement is to submit the annual return separately for each registration. This applies to cases where the GSTIN was registered as a normal taxpayer during the financial year, either for a specific duration or for the entire financial year. Taxpayers must recognize the individual nature of each GST registration and fulfill the annual return obligation for each one accordingly.

പുതുക്കിയ റിട്ടേൺസ് ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള വില ITR - 1 & 4 ITR - 2 ITR - 3 ITR - 5 & 6 രൂപ. 999 ഫയലിംഗിന് ശേഷം പേയ്മെന്റ് തുടങ്ങി രൂപ. 1199 ഫയലിംഗിന് ശേഷം പേയ്മെന്റ് തുടങ്ങി 1999 രൂപ. ഫയലിംഗിന് ശേഷം പേയ്മെന്റ് തുടങ്ങി രൂപ. 3999 ഫയലിംഗിന് ശേഷം പേയ്മെന്റ് തുടങ്ങി Updated Return Filing Under section 139(8A) of the Income Tax Act, a new filing form, i.e., ITR-U, has been announced. This concept was announced in the Union Budget and became effective from 1st April 2022. Here is everything that this form entails! എന്താണ് പുതുക്കിയ ഐടിആർ ഫിനാൻസ് ആക്റ്റ്, 2022, ആദായനികുതി നിയമം, 1961-ൽ ഒരു പുതിയ വകുപ്പ് 139(8A) ചേർത്തിട്ടുണ്ട്, അത് കഴിഞ്ഞ രണ്ട് വർഷമായി അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ അവസരം നൽകുന്നു, അതായത് ഇപ്പോൾ നികുതിദായകർക്ക് കഴിഞ്ഞ മൂന്ന് വർഷത്തെ ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യാം. വർഷം. നേരത്തെ ഫയൽ ചെയ്ത റിട്ടേണിലെ പിഴവുകളോ ഒഴിവാക്കലുകളോ തിരുത്താനുള്ള അവസരമാണ് അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത റിട്ടേൺ അല്ലെങ്കിൽ നേരത്തെ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്തിട്ടില്ലെങ്കിൽ, അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത ഐടിആറും ഫയൽ ചെയ്യാം. എന്നിരുന്നാലും, പുതുക്കിയ റിട്ടേണിലെ അടിസ്ഥാന വസ്തുത, വരുമാനം കുറയ്ക്കാനോ ഏതെങ്കിലും റീഫണ്ട് ക്ലെയിം ചെയ്യാനോ കഴിയില്ല എന്നതാണ്. കൂടാതെ നികുതി ബാധ്യതയുണ്ടെങ്കിൽ, പുതുക്കിയ എർട്ടൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്ന കാലയളവിനെ ആശ്രയിച്ച് 25% അല്ലെങ്കിൽ 50% അധിക നികുതി അടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള വ്യവസ്ഥകളുണ്ട്. അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത റിട്ടേൺ രണ്ട് മുൻ വർഷത്തേക്ക് ഫയൽ ചെയ്യാം, അതായത് നിലവിലെ F.Yr.2022-23-ൽ, A.Yr.2020-21 നും A.Yr.2021-22 നും അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത ITR ഫയൽ ചെയ്യാം. എ.വൈ.ആർ. 2022-23 സാധാരണയായി ഡിസംബർ 2022 വരെ ഫയൽ ചെയ്യാം. അങ്ങനെ മൂന്ന് വർഷത്തെ ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യാനുള്ള അവസരമുണ്ട്, അത് നേരത്തെ സാധ്യമല്ലായിരുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, അടുത്ത ഖണ്ഡികകളിൽ ഞങ്ങൾ ചർച്ചചെയ്യുന്ന ചില നിബന്ധനകളും ചെലവുകളുമായാണ് ഇത് വരുന്നത്. WHOഫയൽ ചെയ്യാം പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ? ഏതൊരു നികുതിദായകനും പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാം. ഒറിജിനൽ റിട്ടേൺ നേരത്തെ ഫയൽ ചെയ്തിട്ടുണ്ടെങ്കിലും പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാം. അല്ലാത്തപക്ഷം, അതായത് ആദായനികുതി റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നത് നിങ്ങൾക്ക് മുമ്പ് നഷ്ടമായെങ്കിൽ, പുതുക്കിയ റിട്ടേണും ഫയൽ ചെയ്യാം. WHOഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ? ശരി, പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് ചില വ്യവസ്ഥകളുണ്ട്. ഓരോ സാഹചര്യത്തിലും ഇത് ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. ഇനിപ്പറയുന്ന വ്യവസ്ഥകളിൽ, പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല: (എ) റിട്ടേൺ നഷ്ടമായാൽ, പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല (ബി) നിങ്ങൾ നേരത്തെ ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യുകയും നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുകയും ചെയ്യുന്നുവെങ്കിൽ, പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല (സി) റീഫണ്ട് ഉണ്ടെങ്കിൽ, യഥാർത്ഥ റിട്ടേണിലൂടെ ഇതിനകം ക്ലെയിം ചെയ്ത റീഫണ്ട് വർദ്ധിപ്പിക്കാൻ നിങ്ങൾ ആഗ്രഹിക്കുന്നുവെങ്കിൽ, അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. What Is The Last Date to File the ITR-U? പുതുക്കിയ റിട്ടേണുകൾ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയാത്ത മറ്റ് സാഹചര്യങ്ങൾ: ഇനിപ്പറയുന്ന സാഹചര്യങ്ങളിലും, പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല: (എ) സെക്ഷൻ 132 പ്രകാരം ഒരു തിരച്ചിൽ നടത്തുമ്പോൾ അല്ലെങ്കിൽ ഏതെങ്കിലും വ്യക്തിയുടെ കാര്യത്തിൽ അക്കൗണ്ട് ബുക്കുകളോ മറ്റ് രേഖകളോ u/s 132A ആവശ്യപ്പെടുന്നു (ബി) അങ്ങനെയുള്ള ആളുടെ കാര്യത്തിൽ u/s 133A പ്രകാരം ഒരു സർവേ നടത്തിയിട്ടുണ്ട് (സി) u/s 132 അല്ലെങ്കിൽ 132A പ്രകാരം മറ്റേതെങ്കിലും വ്യക്തിയുടെ കാര്യത്തിൽ പിടിച്ചെടുക്കുന്ന പണം, കാക്ക, ആഭരണങ്ങൾ അല്ലെങ്കിൽ വിലപിടിപ്പുള്ള സാധനങ്ങൾ അത്തരത്തിലുള്ള വ്യക്തിയുടേതാണെന്ന് കാണിച്ച് ഒരു നോട്ടീസ് നൽകിയിട്ടുണ്ട്. (ഡി) u/s 132 അല്ലെങ്കിൽ 132A പ്രകാരം മറ്റ് വ്യക്തികളുടെ കാര്യത്തിൽ പിടിച്ചെടുത്ത ഏതെങ്കിലും അക്കൗണ്ട് ബുക്കുകളോ മറ്റ് രേഖകളോ അത്തരം വ്യക്തിയുടേതാണെന്ന് കാണിക്കാൻ ഒരു നോട്ടീസ് നൽകിയിട്ടുണ്ട്. മേൽപ്പറഞ്ഞ എല്ലാ വ്യവസ്ഥകളിലും, പ്രസക്തമായ അസി. തിരച്ചിൽ, സർവേ മുതലായവ നടത്തിയ മുൻവർഷവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട വർഷം പരിരക്ഷിക്കപ്പെടും. (ഇ) അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത റിട്ടേൺ പരിഷ്കരിക്കാനാകില്ല, അതായത് ഒരിക്കൽ ഫയൽ ചെയ്താൽ നിങ്ങൾക്ക് വീണ്ടും പുതുക്കിയ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. (എഫ്) ഏതെങ്കിലും വ്യക്തിയുടെ കാര്യത്തിൽ ഏതെങ്കിലും മൂല്യനിർണ്ണയം, പുനർമൂല്യനിർണയം, പുനരവലോകന നടപടികൾ മുതലായവ തീർപ്പുകൽപ്പിക്കാത്തതോ പൂർത്തിയാക്കിയതോ ആയ സാഹചര്യത്തിൽ, അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്ത ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. (ജി) കള്ളക്കടത്തുകാരും ഫോറിൻ എക്സ്ചേഞ്ച് മാനിപ്പുലേറ്റേഴ്സും (സ്വത്ത് കണ്ടുകെട്ടൽ) നിയമം, 1976 (1976 ലെ 13) അല്ലെങ്കിൽ ബിനാമി പ്രോപ്പർട്ടി ട്രാൻസാക്ഷൻസ് നിരോധന നിയമം, 1988 (1988 ലെ 45) അല്ലെങ്കിൽ തടയൽ എന്നിവയ്ക്ക് കീഴിലുള്ള ഏതെങ്കിലും വ്യക്തിക്കെതിരെ അസസ്സിംഗ് ഓഫീസർക്ക് എന്തെങ്കിലും വിവരങ്ങൾ ഉണ്ടെങ്കിൽ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ നിയമം, 2002 (2003 ലെ 15) അല്ലെങ്കിൽ കള്ളപ്പണം (വെളിപ്പെടുത്താത്ത വിദേശ വരുമാനവും ആസ്തികളും), നികുതി നിയമം, 2015 (22 ലെ 2015) ചുമത്തൽ, അത്തരം വിവരങ്ങൾ അദ്ദേഹത്തെ അറിയിച്ചിട്ടുണ്ട്, തുടർന്ന് അപ്ഡേറ്റ് ഐടിആർ ഒന്നും നൽകാനാവില്ല. ഫയൽ ചെയ്തു. (എച്ച്) വ്യക്തിക്കെതിരെ എന്തെങ്കിലും പ്രോസിക്യൂഷൻ നടപടികൾ ആരംഭിച്ചിട്ടുണ്ട്, അത് അദ്ദേഹത്തെ അറിയിക്കുകയും ചെയ്തു, തുടർന്ന് പുതുക്കിയ ഐടിആർ ഫയൽ ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല How Tax Is Calculated When Filing ITR-U Here is the simple procedure to calculate income tax on an updated return. Total Income Tax Liability = Tax Payable + Fees Payable (if any) + Interest + Additional Tax Tax Liability of above total income - TDS/TCS /Advance Tax /Tax Relief etc = Net Tax Liability. Short Brief Procedure For E-filing of ITR-U Follow the below steps to file an updated ITR. Go to the official Income Tax e-filing website . Add below details in Part I of Form ITR-U: PAN and Aadhaar Number Assessment Year for which the updated ITR is being filed. Clearly state the reason for filing the updated ITR return. In the second part, add details of the Head of Income under which additional income is declared in the Updated Return. In the final part, provide comprehensive details on tax payments corresponding to the updated return. Below is a representation of what this ITR form looks like. ITR-U Verification Methods Two methods are used to verify updated returns,i.e., ITR-U. For Non-Tax Audit Cases: Electronic Verification Code (EVC) For Tax-Audit Cases: Digital Signature Certificate (DSC) Frequently Asked Questions (FAQs) 1.Can I claim the refund by filin g ITR-U? No, refund claiming, filing of nil returns, or submitting loss returns are not permissible through ITR-U. Therefore, claiming a refund through this form is not allowed. 2.Is changing the ITR form number during the updated return filing possible? Yes, you can change the ITR form number. Let’s say you have initially filed ITR-4 for a particular assessment year, and now you want to use the ITR-1 /2 /3 ; it is allowed to do so. 3.Can I file two ITR-Us for the same financial year? The taxpayer can only file one Updated Return to correct any mistakes or add new information to the original return. 4.What is the due date to file an ITR-U for a respective assessment year (such as AY 2023-24)? The time limit for filing an Updated Return is 24 months from the end of the relevant Assessment Year. For the Assessment Year 2023-24, the due date to submit an Updated Return using Form ITR-U is 31st March 2026, two years from the conclusion of 31st March 2024. 5.Can I file ITR-U if I do not have any tax payable? No, if your total tax liability is adjusted with TDS credit and you do not have any additional tax liability, filing an Updated ITR is not applicable. 6.What Is Form ITR-U? Form ITR-U allows individuals to revise their prior tax submissions within 24 months of filing. It aims to enhance tax compliance among taxpayers while minimizing the need for legal interventions.

ചരക്ക് സേവന നികുതി, ലളിതമാക്കി സമയബന്ധിതമായ സേവനങ്ങൾ പൂർണ്ണ പിന്തുണ വിദഗ്ധ സഹായം GST Services GST Services: Services ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ ഓൺലൈൻ ഇന്ത്യ ടാക്സ് ഫയലിംഗിൽ ജിഎസ്ടി ഉപയോഗിച്ച് നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് എളുപ്പത്തിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുക തുടങ്ങി ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകൾ ഓൺലൈൻ ഇന്ത്യ ടാക്സ് ഫയലിംഗുകൾക്കൊപ്പം നിങ്ങളുടെ ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുക! തടസ്സമില്ലാത്ത ഫയലിംഗുകൾ തുടങ്ങി ജിഎസ്ടിയെക്കുറിച്ച് അറിയുക ഓൺലൈൻ ഇന്ത്യ ടാക്സ് ഫയലിംഗ് നോളജ് സെന്ററിൽ നിന്ന് ജിഎസ്ടിയെക്കുറിച്ച് അറിയുക തുടങ്ങി കൂടുതലൊന്നുമില്ല കോംപ്ലക്സ് വർക്ക് ജിഎസ്ടി ഒരു സങ്കീർണ്ണമായ നികുതിയാണെന്ന് തോന്നുന്നു, കാരണം ഇത് ഒരു പുതിയ ലെവിയാണ്, അതിനാൽ നമ്മളിൽ പലർക്കും ഇത് നേരിടാൻ ബുദ്ധിമുട്ടാണ്. രജിസ്ട്രേഷൻ മുതൽ പ്രതിമാസ റിട്ടേൺ ഫയലിംഗുകൾ വരെയുള്ള ജിഎസ്ടിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട നിങ്ങളുടെ എല്ലാ ബുദ്ധിമുട്ടുകളും പരിഹരിക്കാനും നിങ്ങളെ സഹായിക്കാനും ഞങ്ങൾ ഇവിടെയുണ്ട്. തുടങ്ങി നിന്റെ സ്വന്തം കാര്യം, നമ്മുടെ ഉത്തരവാദിത്തം ബിസിനസ്സ് ചെയ്യാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന ഏതൊരു വ്യക്തിയും ജിഎസ്ടിയുടെ കീഴിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്യണം, അത് ഇപ്പോൾ ഒരു നികുതി ഒരു രാഷ്ട്രമാണ്, അതായത് സംസ്ഥാനവ്യാപകമായി രജിസ്ട്രേഷന് പകരം ഇപ്പോൾ കേന്ദ്രീകൃത ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ നേടേണ്ടതുണ്ട്. വിറ്റുവരവിന്റെ മാനദണ്ഡങ്ങളും മറ്റും അടിസ്ഥാനമാക്കി വിവിധ സംസ്ഥാനങ്ങളിൽ രജിസ്ട്രേഷൻ നേടുന്നതിന് ചില ഇളവുകൾ ഉണ്ട്. GST രജിസ്ട്രേഷന്റെ വിശദമായ യോഗ്യതയ്ക്കും നടപടിക്രമത്തിനും, ദയവായി ഞങ്ങളുടെ GST രജിസ്ട്രേഷൻ വിഭാഗം സന്ദർശിക്കുക. _d04a07d323cd-- 9149-20813d6c673b_ തുടങ്ങി ജിഎസ്ടി റിട്ടേണുകൾ, ഉണ്ടാക്കിയ തടസ്സം - സൗജന്യം ജിഎസ്ടി രജിസ്ട്രേഷൻ നേടിയ ശേഷം, പാലിക്കുന്നതിന്റെ അടുത്ത ഘട്ടം ജിഎസ്ടി റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് പ്രക്രിയയാണ്. ഓരോ നികുതിദായകനും അല്ലെങ്കിൽ ജിഎസ്ടിക്ക് കീഴിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത വ്യക്തിയും സുഗമമായ യാത്ര ഉറപ്പാക്കുന്നതിന് വ്യത്യസ്ത സമയങ്ങളിൽ വ്യത്യസ്ത റിട്ടേണുകൾ ഫയൽ ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്. വിറ്റുവരവ്, രജിസ്ട്രേഷൻ വിഭാഗം മുതലായവയുടെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ തരംതിരിച്ചിട്ടുള്ള നിരവധി റിട്ടേണുകൾ ഉണ്ട്. സമയബന്ധിതമായ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നത് ജിഎസ്ടി പാലിക്കുന്നതിന്റെ വളരെ പ്രധാനപ്പെട്ട ഭാഗമാണ്, കാരണം പാലിക്കാത്തവയ്ക്ക് വൈകിയുള്ള ഫീസും പലിശയും വളരെ കൂടുതലാണ്. രൂപ മുതൽ വിവിധ റിട്ടേണുകൾക്കായി വിവിധ ലേറ്റ് ഫീകളുണ്ട്. പ്രതിദിനം 20 മുതൽ പ്രതിദിനം 200 വരെ. വിശദമായ നടപടിക്രമത്തിനും GST റിട്ടേണുകൾ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള സമയരേഖയ്ക്കും, ദയവായി ഞങ്ങളുടെ GST റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് വിഭാഗം സന്ദർശിക്കുക. തുടങ്ങി നിങ്ങൾ എന്തിനാണ് ഇപ്പോഴും ചിന്തിക്കുന്നു? തുടങ്ങി

വരുമാനവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട വരുമാന നികുതി അറിയിപ്പുകൾ നികുതി റിട്ടേണുകളുടെ വിവിധ കാരണങ്ങളാൽ നിങ്ങൾക്ക് ആദായനികുതി വകുപ്പ് അയച്ച ഒരു അറിയിപ്പ് ലഭിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ ഇന്ത്യയിൽ ആവശ്യമായ ആദായനികുതി നോട്ടീസ് സഹായ സേവനം. വികലമായ വരുമാനം വികലമായ റിട്ടേൺ u / s 139 (9) നായി നിങ്ങൾക്ക് നോട്ടീസ് ലഭിച്ചിട്ടുണ്ടോ? 499 രൂപ ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക ആവശ്യം u / s143 (1) നിങ്ങൾക്ക് ഡിമാൻഡ് നോട്ടീസ് ലഭിച്ചിട്ടുണ്ടോ 143 (1) 499 രൂപ ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക! തിരുത്തൽ u / s154 തിരുത്തൽ അഭ്യർത്ഥന ഫയൽ ചെയ്യാൻ നിങ്ങൾ ആഗ്രഹിക്കുന്നുണ്ടോ? 499 രൂപ ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക! ഐടി റിട്ടേൺ അനുബന്ധ അറിയിപ്പുകളെക്കുറിച്ചുള്ള എല്ലാം ഐടി റിട്ടേൺ സമർപ്പിച്ചതിനുശേഷം ഐടി വകുപ്പ് നൽകുന്ന ഏറ്റവും സാധാരണമായ രണ്ട് അറിയിപ്പുകൾ ഇവയാണ്: 1. വികലമായ റിട്ടേൺ അറിയിപ്പ് 139 (9) 2. പ്രൈമ ഫേഷ്യ ക്രമീകരണങ്ങളുടെ അറിയിപ്പ് u / s 143 (1) (എ) സൂക്ഷ്മപരിശോധനയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട അറിയിപ്പുകൾ u / s 143 (2), റിട്ടേൺ ഫയലിംഗ് നോട്ടീസ് u / s 142 (1) മുതലായ മറ്റ് പല അറിയിപ്പുകളും ഐടി വകുപ്പ് നൽകുന്നുണ്ട്, എന്നാൽ നിലവിൽ ഞങ്ങൾ കൺസൾട്ടൻസി നൽകും മുകളിലുള്ള രണ്ട് അറിയിപ്പുകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശവും തിരുത്തൽ അഭ്യർത്ഥനയും 154. അവ ഓരോന്നും ഞങ്ങൾ ഇപ്പോൾ ചർച്ച ചെയ്യും: 1. വികലമായ റിട്ടേൺ നോട്ടീസ് u/s 139 (9) ● Notice Under Section 133(6) Reasons for receiving notice u/s 133(6) include: Failure to file ITR despite having income exceeding the basic exemption limit as per the AIS (Annual Information Statement) . Incorrect reporting of income A significant difference between the reported income in the ITR and the expenditures reflected in the AIS. ● Intimation Under Section 143(1)- (Routine Communication) 1. വികലമായ റിട്ടേൺ അറിയിപ്പ് 139 (9) ഇനിപ്പറയുന്ന വ്യവസ്ഥകൾ പാലിക്കുന്നില്ലെങ്കിൽ വരുമാനത്തിന്റെ വരുമാനം തകരാറായി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു: (എ) വരുമാനത്തിന്റെ ഓരോ തലയ്ക്കും കീഴിലുള്ള വരുമാനത്തിലെ അനുബന്ധങ്ങൾ, പ്രസ്താവനകൾ, നിരകൾ, മൊത്ത മൊത്ത വരുമാനത്തിന്റെ കണക്കുകൂട്ടൽ, മൊത്തം വരുമാനം എന്നിവ പൂരിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നു (ബി) മൊത്തം വരുമാനത്തിന്റെ കണക്കെടുപ്പിനൊപ്പം വരുമാനവും (സി) റിട്ടേൺ ഓഡിറ്റിന് കീഴിലാണെങ്കിൽ, അതിനൊപ്പം ഓഡിറ്റ് റിപ്പോർട്ട് u / s 44AB അല്ലെങ്കിൽ റിപ്പോർട്ട് നൽകിയിട്ടുണ്ട് എന്നതിന് തെളിവുണ്ട്. (ഡി) റിട്ടേണിനൊപ്പം നികുതി അടച്ചതിന്റെ തെളിവും ടിഡി, ടിസി എന്നിവ ഉണ്ടെങ്കിൽ, (ഇ) അക്ക accounts ണ്ടുകളുടെ പതിവ് പുസ്തകങ്ങൾ പരിപാലിക്കുകയാണെങ്കിൽ, വരുമാനം, നിർമ്മാണം, വ്യാപാരം, ലാഭം, നഷ്ടം എന്നിവയ്ക്കൊപ്പം ബാലൻസ് ഷീറ്റും ഉൾപ്പെടുന്നു. (എഫ്) അക്ക accounts ണ്ടുകളുടെ പതിവ് പുസ്തകങ്ങൾ പരിപാലിക്കുന്നില്ലെങ്കിൽ, റിട്ടേണിനൊപ്പം വിറ്റുവരവിന്റെ അളവുകൾ സൂചിപ്പിക്കുന്ന ഒരു പ്രസ്താവനയോ അല്ലെങ്കിൽ, ആകെ വരുമാനം, മൊത്ത രസീതുകൾ, മൊത്ത ലാഭം, ചെലവുകൾ, ബിസിനസ്സിന്റെയോ തൊഴിലുകളുടെയോ ലാഭം, അത്തരം തുകകൾ കണക്കാക്കിയതിന്റെ അടിസ്ഥാനം, കൂടാതെ കഴിഞ്ഞ വർഷം അവസാനത്തെ മൊത്തം കടക്കാർ, കടക്കാരായ കടക്കാർ, സ്റ്റോക്ക്-ഇൻ-ട്രേഡ്, ക്യാഷ് ബാലൻസ് എന്നിവയുടെ അളവും വെളിപ്പെടുത്തുന്നു. (g) ഒരു കുത്തക ബിസിനസ്സ് അല്ലെങ്കിൽ തൊഴിലിന്റെ കാര്യത്തിൽ, ഉടമസ്ഥന്റെ സ്വകാര്യ അക്കൗണ്ട്; ഒരു സ്ഥാപനത്തിന്റെ കാര്യത്തിൽ, വ്യക്തികളുടെ ഒരു കൂട്ടായ്മ അല്ലെങ്കിൽ വ്യക്തികളുടെ സംഘം, പങ്കാളികളുടെയോ അംഗങ്ങളുടെയോ സ്വകാര്യ അക്കൗണ്ടുകൾ; ഒരു സ്ഥാപനത്തിന്റെ പങ്കാളിയുടെയോ അംഗത്തിന്റെയോ കാര്യത്തിൽ, വ്യക്തികളുടെ അല്ലെങ്കിൽ വ്യക്തികളുടെ ഒരു സംഘടന, സ്ഥാപനത്തിലെ അദ്ദേഹത്തിന്റെ വ്യക്തിഗത അക്ക, ണ്ട്, വ്യക്തികളുടെ കൂട്ടായ്മ അല്ലെങ്കിൽ വ്യക്തികളുടെ ശരീരം; (എച്ച്) മൂല്യനിർണ്ണയക്കാരന്റെ അക്കൗണ്ടുകൾ ഓഡിറ്റ് ചെയ്തിട്ടുള്ളിടത്ത്, റിട്ടേണിനൊപ്പം ഓഡിറ്റുചെയ്ത ലാഭനഷ്ട അക്ക account ണ്ടിന്റെയും ബാലൻസ് ഷീറ്റിന്റെയും ഓഡിറ്റർ റിപ്പോർട്ടിന്റെയും പകർപ്പുകൾ സഹിതം, സെക്ഷൻ പ്രകാരം അസസ്സി കോസ്റ്റ് അക്കൗണ്ടുകളുടെ ഓഡിറ്റ് നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ? കമ്പനി നിയമത്തിലെ 233 ബി, 1956 (1956 ൽ 1), ആ വകുപ്പിന് കീഴിലുള്ള റിപ്പോർട്ടും; ● Demand Notices Under Section 156 When taxpayers have outstanding taxes that need to be settled, the income tax department issues a demand notice under Section 156. This notice functions as a formal demand for the unpaid taxes, specifying the amount owed and the deadline for payment. Additionally, it may detail any additional charges, such as fines or interest, that have accrued. Receiving such a notice can be a serious matter, and it's advisable to seek assistance from a tax professional. They can help you understand the implications of the notice and assist you in taking the necessary steps to address the outstanding tax liabilities. When there are outstanding dues after assessment, the Income Tax Department issues a Demand Notice under Section 156. This notice specifies the amount payable, including taxes, interest , and penalties. Key points to note about this notice include: Timely payment is crucial to avoid further penalties and legal action. If the taxpayer disagrees with the demand, they can file an appeal with the Appellate Authority. It's essential for taxpayers to review the demand notice carefully, understand the components of the outstanding amount, and take appropriate action. Failing to address the demand can lead to additional financial liabilities. Being aware of these common types of income tax notices and understanding their implications is vital for taxpayers in India. Prompt and accurate responses, as well as seeking professional assistance when necessary, can help individuals and businesses effectively manage income tax notices and ensure compliance with tax laws. ● Notice Under Section 142(1) Reasons for receiving notice u/s 142(1) include: The assessing officer wants additional information or documents about the filed income tax return , such as a statement of assets and liabilities and claim certificates. ITR was filed after the due date. Being non-responsive to this notice will result in a penalty of Rs 10,000, Prosecution (extended up to 1 year), or both. 2. പ്രൈമ ഫേഷ്യ ക്രമീകരണങ്ങളുടെ അറിയിപ്പ് u/s 143 (1) (a) 2. പ്രൈമ ഫേഷ്യ ക്രമീകരണങ്ങളുടെ അറിയിപ്പ് u / s 143 (1) (എ) ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 143 (1) (എ) അനുസരിച്ച്, ഏതെങ്കിലും റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്തിട്ടുള്ള 139, അത്തരം റിട്ടേൺ പ്രോസസ്സ് ചെയ്യുകയും ഇനിപ്പറയുന്ന ക്രമീകരണം നടത്തിയ ശേഷം വരുമാനം / നഷ്ടം കണക്കാക്കുകയും ചെയ്യും: (i) റിട്ടേണിലെ ഏതെങ്കിലും ഗണിത പിശക്; (ii) റിട്ടേണിലെ ഏതെങ്കിലും വിവരങ്ങളിൽ നിന്ന് അത്തരം തെറ്റായ ക്ലെയിം വ്യക്തമാണെങ്കിൽ; (iii) സെക്ഷൻ 139 ലെ ഉപവകുപ്പ് (1) പ്രകാരം വ്യക്തമാക്കിയ നിശ്ചിത തീയതിക്കപ്പുറം നഷ്ടം നികത്തിയ ക്ലെയിം ചെയ്ത മുൻ വർഷത്തെ റിട്ടേൺ നൽകിയിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, ക്ലെയിം ചെയ്ത നഷ്ടം അനുവദിക്കാത്തത്; (iv) ഓഡിറ്റ് റിപ്പോർട്ടിൽ സൂചിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നതും എന്നാൽ വരുമാനത്തിലെ ആകെ വരുമാനം കണക്കാക്കുന്നതിൽ കണക്കിലെടുക്കാത്തതും; (v) ഉപവിഭാഗത്തിൽ വ്യക്തമാക്കിയ നിശ്ചിത തീയതിക്കപ്പുറം റിട്ടേൺ നൽകുകയാണെങ്കിൽ, 10AA , 80-IA , 80-IAB , 80-IB , 80-IC , 80-ID അല്ലെങ്കിൽ സെക്ഷൻ 80-IE വകുപ്പുകൾ പ്രകാരം ക്ലെയിം ചെയ്ത കിഴിവ് അനുവദനീയമല്ല. വകുപ്പ് 139 ലെ (1); അഥവാ എന്നിരുന്നാലും മുകളിലുള്ള തലക്കെട്ടുകൾക്ക് കീഴിൽ എന്തെങ്കിലും മാറ്റങ്ങൾ വരുത്താൻ, നികുതിദായകന് ഒരു അറിയിപ്പ് നൽകണം; എന്തെങ്കിലും മാറ്റങ്ങൾ വരുത്തുന്നതിനുമുമ്പ്, നികുതിദായകന്റെ മറുപടി പരിഗണിക്കണം, കൂടാതെ 30 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ മറുപടി ലഭിച്ചില്ലെങ്കിൽ, ക്രമീകരണങ്ങൾ നടത്താം. 3. തിരുത്തൽ അഭ്യർത്ഥന u / s 154 ഇൻകം ടാക്സ് അതോറിറ്റി, അതായത് സിപിസി അല്ലെങ്കിൽ ഇൻകം ടാക്സ് ഓഫീസർമാർ പാസാക്കിയ ക്രമത്തിൽ ഒരു പിശക് ഉണ്ടെന്ന് പലതവണ സംഭവിക്കുന്നു. റെക്കോർഡിൽ ദൃശ്യമാകുന്ന ചില തെറ്റ് കാരണം പിശക് സംഭവിക്കാം. ഈ തെറ്റുകൾ / പിശകുകൾ പരിഹരിക്കുന്നതിന് ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ 154 തെറ്റുകൾ തിരുത്താൻ ആദായനികുതി അതോറിറ്റിക്ക് അധികാരം നൽകിയിട്ടുണ്ട്. തിരുത്തൽ അഭ്യർത്ഥന നികുതിദായകന് നൽകാം അല്ലെങ്കിൽ അത് ആദായനികുതി അതോറിറ്റി സുവോ മോട്ടോയ്ക്ക് ശരിയാക്കാം. തിരുത്തൽ ഓർഡറിന്റെ സമയപരിധി സാമ്പത്തിക വർഷാവസാനം മുതൽ 4 വർഷമാണ്, അതിൽ തിരുത്താൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന ഓർഡർ അതോറിറ്റി പാസാക്കുന്നു. സിപിസി, ബാംഗ്ലൂരു പാസാക്കിയ ഓർഡറുകളെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം, എല്ലാ തിരുത്തൽ അഭ്യർത്ഥനകളും ഐടി വെബ്സൈറ്റിന്റെ ഇ-ഫയലിംഗ് പോർട്ടൽ വഴി മാത്രമേ ഓൺലൈനായി നൽകൂ. 143 (1) (എ) തെറ്റായതും ശരിയാക്കേണ്ടതുമായ എന്തെങ്കിലും ഓർഡർ നിങ്ങൾക്ക് ലഭിച്ചിട്ടുണ്ടോ, ദയവായി ഞങ്ങളെ 91-8955833830 എന്ന നമ്പറിൽ ബന്ധപ്പെടുക അല്ലെങ്കിൽ onlineindiataxfilings@gmail.com ൽ ഇമെയിൽ ചെയ്യുക. നിങ്ങൾക്ക് അറിയിപ്പ് ഓർഡർ ഇവിടെ അപ്ലോഡ് ചെയ്യാനും കഴിയും. ● Tax Notice Under Section 148 This notice is issued if the Income Tax Department believes that the Taxpayer has not correctly disclosed the income to pay less taxes or If an individual has not filed the return, even they are mandated to do so. In response to the notice, individuals must provide income details again for a specific financial year, along with any supporting documents, such as proof of tax-saving investments made during that period. A notice under Section 148 is issued when the department believes that certain income has escaped assessment, such as undeclared income or investments . This notice allows the department to reopen a previously filed assessment. Key points to note about this notice include: The taxpayer must respond to the notice and provide relevant information. The Assessing Officer will conduct a fresh assessment based on the information provided. Scrutiny assessment notices are typically more detailed and require thorough documentation and cooperation with the Assessing Officer. Seeking professional assistance is often advisable to navigate these complex assessments effectively. ● Intimation Under Section 245 The assessing officer issues intimation u/s 245 to confirm with the taxpayer if pending tax dues from previous financial years can be adjusted using the income tax refund issued in the current assessment year. Individuals have the option to agree or disagree with the proposed adjustment within 30 days. Important: It's vital to respond to the notice within the specified timeframe. Otherwise, the tax authorities will automatically adjust the pending tax dues against the income tax refund and issue the balance refund amount, if any. How To Authenticate Notice/Order Issued by ITD? Authenticating an income tax notice or order issued by the Income Tax Department (ITD) is a crucial step before responding to it. Here's how you can authenticate an income tax notice online on the income tax portal: Visit the official income tax website and click on the ‘Authenticate notice/order issued by ITD’ under ‘Quick Links.’ 2. You have two options to authenticate the income tax notice: 3. PAN, document type, assessment year, issue date, and mobile number (for notice/order/letter issued for AY 2011-12 and subsequent years only) 4. Document Identification Number and mobile number (for all assessment years) 5. After filling in all the details in the chosen option, you will receive an OTP. Once it is validated, the date of the issue of the notice, along with the DIN of the notice will be issued. If in case, the notice is not issued by the ITD, it will display the following message – “No record found for the given criteria.” How To Effectively Respond To an Income Tax Notice? When you get an income tax notice due to any of the above-mentioned scenarios, the following measures can be taken to respond efficiently. First things first: carefully read the notice and find out why it was sent. Pay close attention to the deadlines mentioned. Many times, tax authorities send notices mistakenly. To ensure the notice is intended for you, double-check your name, PAN number, and address. Gather all relevant documents and records according to the specific tax matter mentioned in the notice. Respond to the notice within the given timeframe to avoid further penalties or legal consequences. Sometimes, it’s not possible for individuals to understand the terminologies; in such a scenario, consider seeking advice from a tax professional or a CA (chartered accountant). Maintain copies of all correspondence, including your response to the notice and any supporting documents submitted. Notice resolution can take time, so maintain patience. Be proactive in addressing any further requests or queries from the tax authorities. How Can KarrTax Help You With Income Tax Notice Assistance? KarrTax has a team of experienced tax professionals who specialize in handling income tax notices of all kinds. Whether it's a scrutiny notice, demand notice, or any other communication from the tax authorities, we have the expertise to assist you effectively. Here are some of the reasons why you should choose us: We provide personalized solutions tailored to specific circumstances. Affordable rates start from Rs.499, with no hidden fees. (varies according to the issued notice type) We believe in transparency and clarity. From the initial consultation to the resolution of your tax notice, we'll keep you informed about the process, timelines, and potential outcomes. Dedication to providing personalized attention. Proven track record of assisting clients successfully with income tax notices. Frequently Asked Questions (FAQs) 1.What if a taxpayer ignores the income tax notice? Ignoring an income tax notice can lead to serious consequences, such as penalty proceedings, conducting a tax audit, or even prosecuting the taxpayer for non-compliance. 2.Is it mandatory to authenticate the notice/order by Income Tax Authorities? Absolutely, yes! It's essential to authenticate any notice or order issued by the authorities to ensure its authenticity and legitimacy. Even the department encourages this! That’s why, since October 1st, 2019, every communication from the Income Tax Department is assigned a unique Document Identification Number to help safeguard against fraudulent or unauthorized correspondence. 3.In how many days an individual can respond to the income tax notice? The time period for responding to an income tax notice typically varies depending on the nature of the notice and the specific instructions provided therein. For instance, the timeline for responding to notices u/s 139(9) is 15 days, while for intimation u/s 245, it’s 30 days. Strategies for Effectively Responding to Income Tax Notices To respond effectively: Understand the Notice: Carefully read and comprehend the notice to formulate a proper response. Seek Professional Assistance : Consider engaging a tax professional for guidance. Gather Comprehensive Documentation: Collect relevant documents to support your response. Respond Promptly: Adhere to response timelines to avoid penalties. Be Accurate and Complete: Ensure your response addresses all issues accurately. Maintain Open Communication: Communicate challenges or delays promptly. Consider Legal Options: Explore appeals if you disagree with the assessment. Keep Records: Maintain copies of all correspondence and documents. Stay Informed: Stay updated on tax laws and regulations. Seek Professional Review: Have a tax professional review your response. Be Patient: Notice resolution can take time; maintain patience. Learn from the Experience: Evaluate and implement improvements. Consider Professional Tax Planning: Engage in tax planning to prevent future notices The Significance of Seeking Professional Assistance Professional tax assistance offers several advantages: Expertise and Experience: Tax professionals specialize in resolving tax issues, providing accurate guidance and representation. Efficient Resolution: They analyze notices, identify issues, and develop effective strategies for timely resolution. Compliance and Accuracy: Professionals ensure responses comply with tax laws, minimizing errors and penalties. Peace of Mind: Outsourcing tax matters allows you to focus on other aspects of your life or business. Risk Mitigation: Professionals reduce the risk of mistakes in your response. Finding the Right Income Tax Notice Assistance Service Provider Selecting the right service provider is crucial: Expertise and Experience: Look for experienced professionals specialized in your type of notice. Reputation and Track Record: Check for positive reviews and successful resolutions. Transparent Pricing: Understand the cost and potential fees upfront. Communication: Choose providers who maintain open and responsive communication. Ethical Practices: Ensure ethical conduct and compliance with tax laws. Initial Consultation: Use the initial consultation to assess their approach and expertise. Case Study: Handling Income Tax Notices Here's a consolidated case study to show how taxpayers might encounter various types of income tax notices: 1. Mr. Rajesh, a salaried individual, filed his income tax return for the assessment year 2022. After filing, he received a notice from the Income Tax Department. Scenario: Mr. Rajesh, a salaried individual, filed his income tax return for the assessment year 2022. Type of Notice: Notice under Section 143(1) - Intimation Notice Action Taken: Rajesh reviewed the notice and found that there were no discrepancies in his income and tax calculation . He agreed with the assessment and took no further action. Outcome: No further action was required as Rajesh's return was accepted as filed. 2. In another scenario, Ms. Priya, a self-employed professional, filed her income tax return for the assessment year 2023. However, she made an error in her tax calculation, resulting in an underpayment of taxes. Scenario: Ms. Priya, a self-employed professional, filed her income tax return for the assessment year 2023. Type of Notice: Notice under Section 139(9) - Defective Return Notice Action Taken: Priya received a notice indicating the defects in her return. She promptly corrected the errors and submitted the revised return within the specified timeframe. Outcome: The corrected return was considered valid, and Priya avoided penalties for the underpayment. In a different scenario, Mr. Sanjay, a business owner, filed his income tax return for the assessment year 2021. The department suspected undisclosed income based on financial transactions. 3. Scenario: Mr. Sanjay, a business owner, filed his income tax return for the assessment year 2021. Type of Notice: Section 148 Notice - Reopening of Assessment Action Taken: Sanjay received a Section 148 notice, indicating that his assessment was being reopened. He provided all requested information and documents to the Assessing Officer. Outcome: After a thorough assessment, the department determined additional tax liability, and Sanjay had to pay the outstanding amount along with penalties and interest. 4. In another scenario, Ms. Anjali, a freelance consultant, filed her income tax return for the assessment year 2022. The department decided to scrutinize her return in detail. Scenario: Ms. Anjali, a freelance consultant, filed her income tax return for the assessment year 2022. Type of Notice: Section 143(2) Notice - Scrutiny Assessment Action Taken: Anjali received a Section 143(2) notice, requesting various documents and details. She collaborated with a tax professional to prepare and submit the required documentation. Outcome: The scrutiny assessment concluded with no significant discrepancies, and Anjali's return was accepted as filed after a thorough examination. Lastly, a Demand notice showing unpaid dues was sent to Mr. Alok, a retired person with rental income . After reviewing the notice, he paid the outstanding amount within the specified timeframe, resolving the issue without further legal action. Income tax notices can take various forms, and it's essential to understand the types of income tax notices you may encounter. One common notice is under Section 139(9) of the Income Tax Act, which is issued when an ITR filed is defective or incomplete. These notices, often referred to as IT notices, require your attention and prompt response to rectify any issues with your tax filing. Additionally, you might come across an intimation under Section 143(1), which is an automated communication from the Income Tax Department summarizing your return's assessment. Being aware of these different types of income tax notices is crucial for maintaining compliance with tax regulations. Received an Income Tax Notice? Relax! Our Experts are here to answer all your queries. Just connect with one below. ഇപ്പോൾ ആരംഭിക്കുക